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老師你好，我掛靠別人公司做了189萬工程，提供了58萬勞務發票，52萬13點的瀝青材料票，15萬裝飾材料票，36萬大理石4.5材料票，還有園林10萬，砂石10萬，都是增值稅專票，除了勞務票是普通個人名義開的，我掛靠公司一般納稅人，我提供的發票能做抵扣嗎？掛靠公司會產生多少稅費。 下面是這是他們公司開出來的。 一共十五萬，現在他們公司要收我二十五萬稅錢，然后說退稅還有八萬。等于我給他們提供了一百八十萬稅票，還要收我十七萬稅。
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2019-07-12
背景：有兩票跨年度退稅訂單的單據出現了箱單、發票、合同上的買方名字與付款人名字不一致，稅務局不給退稅，而且讓我們自查之前已退稅的訂單中有多少是這樣的情況。+我遇到的問題是，退稅單據中的箱單，發票，合同上的付款人是實際的買方和收貨人，而付款人一個是客人的朋友用保稅區賬戶匯的款到我們公司的美金賬戶，我們安排結匯退稅。；另一筆是我們通過XTANSFER收款，XTRANFER把美金通過他們大陸開的NRA賬戶匯美金到我們的公戶，然后我們結匯退稅。
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2022-05-19
段市價9元。
2019年4月15日， A 公司宣告每報分配現全股利
02元，該股利于5月15日發放。
2019年12月31日，甲公司持有的 A 公司股票每沒市價7元。2020年12月31日，甲公司持有的 A 公司股票每股市價8.5元。
2021年2月20日，申公司將般票售出，收到價款720000元。已知甲公司按10％提取法定盈余公積。要求；
第1小題
器理2分）編制甲公司與購入 A 公司股權相關的會計分錄
編制甲公司持有 A 公司股權相關的全部會計分景；
編制甲公司處置 A 公司股權相關的全部會計分錄。
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2022-12-21
某公司計劃增添一旅游景點，現有甲、乙兩個方案可供選擇。甲方案需要投資500000元，乙方案需要投資750000元。兩方案的預計使用壽命均為5年，折舊均采用直線法，預計殘值甲方案為20000元，乙方案為30000元。甲方案預計年旅游收入為1000000元，第一年付現成本為660000元，以后在此基礎上每年增加維修費10000元。乙方案預計年旅游收入為1400000元，年付現成本為1050000元。方案投入營運時，甲方案需墊支營運資金200000元，乙方案需墊支營運資金250000元。公司所得稅率為20%。要求：根據上述資料，測算兩方案的現金流量
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2021-11-27
您好！老師，我們公司是在商城買賣電腦的，現在客戶（公司）注冊會員后，但是實際付款的客戶對接人在操作。現在存在以下情景，請您幫忙看看有什么風險：
1、客戶A公司注冊的，但是公司B對公的打款的，現在客戶要求開B公司發票；
2、客戶A公司注冊的，但是是客戶A公司對接人支付寶付款進來，要求開A公司發票；
3、客戶A公司注冊的，但是客戶B公司支付寶付款，現在客戶要開A公司發票；
4、客戶A公司注冊的，但是個人支付寶付款，現在要求開B公司發票；
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2019-09-26
1天翔企業2020年發生的經濟業務如下:
要求:根據以下經濟業務編制相關會計分錄。
(1)注冊成立時，注冊資金1 000 000元，投資人林某和李某各占50%的股權。林某通過銀行轉賬投入500000現金，李某投入500 000設備臺(假設不考慮相關稅費)。(2)從農業銀行取得6個月的短期借款200 000元，存入銀行。(3)購進A材料，增值稅專用發票列示，貨款30 00元增值稅為3 900元，款項已由銀行存款支付已運達企業。
(4)購入一臺不需要安裝的生產用機器設備，價格500 0增值積稅賴65 0開出井承宛張面值為565 00元期限為60天的商業承兌匯票。(5)倉席發出材料其用述匯總如下:生產用產品路3000元乙產品機用40 00車間般托用10 00元行政管理部門耗用5 00元(7)計提本月固定資產折舊，其中生產庫國園中資產的折舊為25 00元，企業行政管理部門使用固定資產的折舊為15 00元(8)匯總本月生產車間發生的制造費用并按照工資比例進行結轉。(9)本月投產的甲產品和乙產品全部完工，井驗收入庫。
(10)銷售甲產品批， 貨款50 00元增值稅6 500元款已收存銀行。
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2020-07-01
業務情景：A公司在2016年5月給B公司開具了增值稅普通發票 ，開票內容培訓費，金額10000元，培訓費B公司已經通過銀行轉賬付款給A公司，因為B公司原因，B公司不再做培訓，經過雙方協商，在2017年1月A公司只退B公司培訓費9000元，并于2017年1月通過銀行轉賬方式支付了退款的培訓費9000元。2017年2月16日A公司收到B公司退回的發票聯，于2017年2月開具了紅字發票10000元。 請問A公司在退B公司培訓款時，1月做賬的時候怎么編制分錄，2月A公司收到了退回的發票，開具紅字發票
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2017-02-20
1、目標項目微觀經濟—市場、經濟周期及指數
2、目標項目微觀經濟指標— E系指標分析
3、目標項目微觀經濟指標— P系指標分析
4、目標項目微觀經濟指標— ECBSSA系指標分析
5、目標項目微觀經濟指標— FSSA系指標分析
6、目標項目微觀經濟指標— FMSA系指標分析
7、目標項目微觀經濟指標— 財務概率數分析
8、目標項目微觀經濟指標— 指標反算
9、目標項目微觀經濟指標— MonteCarlomethod評價
11、目標項目微觀經濟指標— 企業景氣指數分析計算結論
12、目標項目微觀經濟指標評價結論
這些分析在哪些教材上有教授呢？
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2019-07-31
4.新源公司投資決策一、背景與情境：新源公司現有資金200萬元，擬進行如下投資：準備購入一項設備以擴充公司的生產能力。該方案需投資100萬元，使用壽命5年，采用直線法計提折舊，5年后設備無殘值。5年中每年銷售收入為60萬元，每年付現成本為20萬元。該公司所得稅稅率為25%，資本成本率為10%。問題：試計算如下指標：設備投資方案的各年現金凈流量？設備投資方案的靜態投資回收期、會計收益率、凈現值、現值指數和內含報酬率？如果你是財務經理，運用貼現評價指標評價設備投資方案是否可行？
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2023-05-16
1、目標項目微觀經濟—市場、經濟周期及指數
2、目標項目微觀經濟指標— E系指標分析
3、目標項目微觀經濟指標— P系指標分析
4、目標項目微觀經濟指標— ECBSSA系指標分析
5、目標項目微觀經濟指標— FSSA系指標分析
6、目標項目微觀經濟指標— FMSA系指標分析
7、目標項目微觀經濟指標— 財務概率數分析
8、目標項目微觀經濟指標— 指標反算
9、目標項目微觀經濟指標— MonteCarlomethod評價
11、目標項目微觀經濟指標— 企業景氣指數分析計算結論
12、目標項目微觀經濟指標評價結論
老師這些分析在哪些教材上有教授呢？ 我都沒有見過
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2019-07-31
你好，
背景：17年將固定資產轉投資性房地產，用成本模式計量。現22年改為用公予價值模式計量。
情況：我們公司18年的時候新建了賬套，新賬套從18年開始，在錄入期初數據時，固定資產轉投資性房地產的卡片并沒有設置，導致固定資產一直還在計提折舊，沒有轉投資性房地產的記錄，同時又把原賬套投資性房地產的賬面價值金額錄入到新賬套的投資性房地產期初余額。
問題1.請問現要把投資性房地產改為公予模式計量，賬務處理怎么做？
問題2.期初錄多的投資性房地產金蝶怎么處理
多謝多謝
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2022-03-03
2019 年 1 月 1 日甲公司以增發 1000 萬股普通股股票取得乙公 司 30%的股權。股票的面值為 1 元/股，發行價為 3.2 元/股，另外支付給股票承 銷商的股票發行費、傭金等共計 10 萬元。景江公司取得股權后能參與天馬公司 的生產經營和相關決策，對天馬公司具有重大影響。投資當日天馬公司可辨認凈 資產的賬面價值 10000 萬元，公允價值為 11000 萬元。公允價值于賬面價值之間 的差額由一棟辦公大樓造成，該辦公樓的賬面價值 2200 萬元，公允價值為 3200 萬元，尚可使用年限為 20 年，預計凈殘值為 200 萬元，公司對該辦公樓采用直 線法計提折舊。
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2021-06-06
老師你好，請問我公司給A公司跑運費，開運費票，但是A公司不是直接找的我們車輛，說是包給B接的這個運輸活，而B自己不干，找的我們公司和其他運輸公司來一起干的，發票是我們直接開給終點A公司的，可是合同為什么要簽成我公司和接活B公司的合同呢？這樣可以嗎？不應該是我們給A運輸開票并且和A簽合同嗎？請問我們和B公司簽合同這樣合理嗎？[圖片][圖片]這是人家給我們的樣本，等于就是把乙方改成我們運輸公司，和中間商簽的合同，但是我們實際開票運費票是給終點盤景公司的，
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2022-07-08
背景
管理公司下設一個自媒體項目
數據
自媒體項目有三個員工
策劃，月薪8000，講師月薪8000，客服月薪6000
季度獎金是單月薪的0.3，年終獎金是單月薪的0.6
項目房租每月6000，日常運營費用每月5000，市場推廣費用每月5000，向管理公司支付的管理費每月8000
利潤率要求40%以上
自媒體項目每月再拿出4萬貼補管理公司的支出
問題1，自媒體項目每月和每年的營業收入指標不低于多少
問題2，評估上述營業收入指標的難易程度并說明依據
問題3，如果上述營業收入很難達成，請提出你的管理建議
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2020-04-14
稅務籌劃基本原理與方法 1.【資料背景】長偉公可是增值稅一般納稅人,宏光展覽館是增值稅小規模納稅人,某年5月到7月,長偉公司在宏光展寬館舉辦產品推銷會,會上預計銷售產品共取得不含稅銷售收入700萬元(客戶多為小規模地稅人:不需要增值稅專用發票)。長偉公司取得收入后,約定要按售價的10%支付給宏光展覽館會展費用70萬元,宏光展覽館向長偉公司開具增值稅普通發票,該業務稅負計算: 長偉公司增值稅銷項稅=700×13%=91萬元,宏光展覽館應納增值稅=70×3%=2 萬元 【籌劃要求】請為該展覽業務進行稅收籌劃,
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2023-03-13
老師，今天在公司法上看到股東將公司發包給其他股東經營，收取股東承包費，聯想到稅務問題，公司法上只說了這種操作，但沒辦法說稅務的問題
背景：自然人A 與 自然人B 都是 C公司的股東，股東A占股60%，股東B占股40% ，現股東A將公司C發包給股東B,收取固定承包方，即A將出讓自己的經營管理權利潤分配權以換取固定承包費用
問題：1、B支付給A的的承包費，A應按什么申報個稅
2、B從C公司獲取的分紅都是按股息紅利申報個稅嗎？（B分配的紅利包括原本應該是分配給A的部分）
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2022-01-24
老師你好，請問我公司給A公司跑運費，開運費票，但是A公司不是直接找的我們車輛，說是包給B接的這個運輸活，而B自己不干，找的我們公司和其他運輸公司來一起干的，發票是我們直接開給終點A公司的，可是合同為什么要簽成我公司和接活B公司的合同呢？這樣可以嗎？不應該是我們給A運輸開票并且和A簽合同嗎？請問我們和B公司簽合同這樣合理嗎？[圖片][圖片]這是人家給我們的樣本，等于就是把乙方改成我們運輸公司，和中間商簽的合同，但是我們實際開票運費票是給終點盤景公司的，[圖片][圖片]
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2022-07-08
納稅人：一般納稅人背景：1. 是做國內電商的，平臺的收入直接提現到公司的基本對公賬戶，但是不需要開發票。建議按照不開票收入繳稅。2. 老板的意思是將貨款直接從基本戶轉到一般戶，就不用繳稅問題：1. 現在和老板有分歧，像上述這種情況，電商平臺的貨款提現到基本戶，可以不繳稅嗎？或者怎樣做法才能少繳稅？2. 從基本戶轉賬到一般戶，是不是可以不用繳稅？3. 老板喜歡將基本戶的錢轉到個人私戶，我按照股東借款往來入賬，但是從來沒還款。這種情況，有什么辦法可以消除借款往來？
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2017-06-19
"稅務籌劃基本原理與方法
1.【資料背景】長偉公可是增值稅一般納稅人,宏光展覽館是增值稅小規模納稅人,某年5月到7月,長偉公司在宏光展寬館舉辦產品推銷會,會上預計銷售產品共取得不含稅銷售收入700萬元(客戶多為小規模地稅人:不需要增值稅專用發票)。長偉公司取得收入后,約定要按售價的10%支付給宏光展覽館會展費用70萬元,宏光展覽館向長偉公司開具增值稅普通發票,該業務稅負計算:
長偉公司增值稅銷項稅=700×13%=91萬元,宏光展覽館應納增值稅=70×3%=2
萬元
【籌劃要求】請為該展覽業務進行
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2023-03-21
你好，
背景：17年將固定資產轉投資性房地產，用成本模式計量。現22年改為用公予價值模式計量。
情況：我們公司18年的時候新建了賬套，新賬套從18年開始，在錄入期初數據時，固定資產轉投資性房地產的卡片并沒有設置，導致固定資產一直還在計提折舊，沒有轉投資性房地產的記錄，同時又把原賬套投資性房地產的賬面價值金額錄入到新賬套的投資性房地產期初余額。
問題1.請問現要把投資性房地產改為公予模式計量，賬務處理怎么做？
問題2.期初錄多的投資性房地產金蝶怎么處理
多謝多謝
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2022-03-03
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