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我們公司最近升級一般納稅人之后再組建產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，9月的時候做了26萬的采購訂單給供應(yīng)商開票，開來之后發(fā)現(xiàn)說單價做的不好，就退票給供應(yīng)商，重新調(diào)整了訂單的單價之后，做了29萬的訂單，這個月把發(fā)票寄回去給他們重新開，發(fā)票這個月也寄過來了，現(xiàn)在這個供應(yīng)商寄來一份往來詢證函給我們蓋章，但是上面說截止到9月30日是應(yīng)付26萬元。。。。這樣可不可以蓋章給他們。。
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2016-10-23
營改增，現(xiàn)在這些都可以抵扣嗎？目錄⊙單位電話費⊙單位上網(wǎng)費⊙單位汽車油費⊙單位汽車保養(yǎng)維修費⊙單位汽車保險費⊙財產(chǎn)保險費⊙非福利性質(zhì)人員保險費⊙統(tǒng)一工作服⊙勞保費⊙房租(含個人)⊙不動產(chǎn)購置費⊙不動產(chǎn)在建工程⊙裝修費⊙水費⊙電費⊙供暖費(非居民)⊙物業(yè)費⊙快遞費⊙各機構(gòu)(非社會團體)會員費⊙培訓(xùn)費⊙住宿費(含企業(yè)本地)⊙會議費⊙綠化費⊙修繕費⊙銀行手續(xù)費⊙銀行的函證費⊙資信證明費
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2017-03-07
泰禾之聲根據(jù)審計發(fā)來的企業(yè)詢證函，已查明，其他應(yīng)收款明細賬顯示施新衛(wèi)欠泰禾之聲9000元貨款，事因當時經(jīng)辦人未將施新衛(wèi)所開發(fā)票（金額18500.01元），交與會計入賬，導(dǎo)致泰禾之聲往來賬項中的其他應(yīng)收款顯示應(yīng)收9000元，現(xiàn)已找到該發(fā)票，因已過發(fā)票時效（2018年5月31日開票），故寫此說明，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準予以沖銷。
老師能不能幫忙修改一下情況說明呀，我感覺自己寫不夠嚴謹
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2022-04-08
根據(jù)新收入準則，我們公司為客戶開發(fā)定制化軟件，在會計準則上于完成驗收時確認收入；在申報企業(yè)所得稅時，根據(jù)國稅函[2008]875號，則需要按照完工百分比法進行收入的填寫。請問在填寫企業(yè)所得稅納稅申報時如何處理，且在報表哪一欄進行處理？現(xiàn)在其實產(chǎn)生了稅務(wù)和會計上的差異 但是做一套賬就挺難的 現(xiàn)在根據(jù)稅務(wù)的文件 還得再做一套 就感覺這個有點不可能 有沒有什么靈活處理的方式啊
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2022-02-25
=IF(OR(V2="A",V2="B"),vlookup（）,
1.想要表達V2單元格滿足等于 A或者B條件時，根據(jù)c單元格進行匹配，不滿足條件則返回“”空，
2.在根據(jù)C單元格進行匹配時，如果vlookup函數(shù)返回N/A,，N/A部分填充為F
需要達成的結(jié)果是:滿足V2等于A或B條件的，都需要匹配，如果匹配不到返回N/A,則填充為字母F，不滿足V2等于A或B條件，填充為空“”
請問，怎么把兩個需求結(jié)合成一個公式
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2020-03-12
下列審計程序中，通常不能為定期存款的存在認定提供可靠的審計證據(jù)的是（ ）。
A．函證定期存款的相關(guān)信息
B．對于存款期限跨越資產(chǎn)負債表日的未質(zhì)押的定期存款，檢查開戶證實書復(fù)印件，并核對相關(guān)信息
C．對于已質(zhì)押的定期存款，檢查定期存單復(fù)印件，并與相應(yīng)的質(zhì)押合同核對
D．對于在資產(chǎn)負債表日后已提取的定期存款，檢查、核對兌付憑證、銀行對賬單或網(wǎng)銀記錄等
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2024-05-23
根據(jù)財會函［2008］60號文件對獎勵積分的相關(guān)規(guī)定：“企業(yè)在銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)的同時授予客戶獎勵積分的，應(yīng)當將銷售取得的貨款或應(yīng)收貨款在商品銷售或勞務(wù)提供產(chǎn)生的收入與獎勵積分之間進行分配，與獎勵積分相關(guān)的部分應(yīng)作為遞延收益核算。
老師，如果用了“遞延收益”這個科目，那增值稅申報表的收入 和財務(wù)報表的收入不是會不一致嗎？？稅局看到這個情況，應(yīng)該會關(guān)注公司吧？
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2019-10-26
甲公司部分重要的存貨存放在外地經(jīng)銷商倉庫，下列說法中，錯誤的是（ ）。
A．注冊會計師應(yīng)當向經(jīng)銷商函證存貨的存在和狀況
B．注冊會計師可以檢查經(jīng)銷商持有存貨的倉儲單以獲取該存貨存在和狀況的審計證據(jù)
C．注冊會計師可以安排經(jīng)銷商所在地的注冊會計師對該部分存貨進行監(jiān)盤
D．注冊會計師可以檢查被審計單位和經(jīng)銷商簽署的存貨保管協(xié)議的相關(guān)條款
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2024-04-01
您好，請問假設(shè)我現(xiàn)在有一張有1000行的表格，它的A列里面，A1是標題，A2-A1000都是數(shù)值，但是我現(xiàn)在處在A700的位置。我想快速選中A2-A700以便查看這個區(qū)域的和值，在不用函數(shù)而是直接用鍵盤配合鼠標且鼠標不用一直往上滑動的情況下，該怎么操作？(因為我不是在A1000的位置，所以我不能直接全選A列，而我在A700的位置，就要往上面一直滑動鼠標，但我今天看到有人直接在A700直接往上選中到標題，沒有一直往上滑)
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2020-04-29
情況是：因我們深圳加工場地內(nèi)遷只剩辦公室，經(jīng)稅務(wù)函調(diào)部門裁定深圳公司不能開出服裝成品發(fā)票，客戶的寧波國稅建議我們原來已經(jīng)開具的發(fā)票沖紅，沖回的負數(shù)金額再深圳公司將原購進的進項材料，以國內(nèi)貿(mào)易方式銷往遷至內(nèi)地實際加工廠企業(yè)。再由加工企業(yè)開具成品發(fā)票給客戶出口公司。
沖紅回來的金額再按進來的材料一至開給遷至內(nèi)地的加工廠，請問這樣可以嗎？
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2019-04-11
老師，有個問題想請教一下，麻煩仔細看題后詳細答復(fù)，謝謝。供應(yīng)商發(fā)貨給我司，隨貨開了票來，但后來，因貨物質(zhì)量問題，發(fā)生了退貨,退貨部分未付款。前段時間，供應(yīng)商來了催款函，要求處理多余的發(fā)票問題。經(jīng)協(xié)商，我們給他們8個點的稅金，以多余的發(fā)票金額開張銀行匯票給他們，然后他們再背書給我們。那這樣操作的話，我司和供應(yīng)商那邊應(yīng)做怎樣的賬務(wù)處理？可有什么風險？
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2016-11-08
總公司要撥50萬經(jīng)費給公司用（必須的），因公司要通過總公司代買一輛新車，車價（含上牌等費用）為20萬，所以總公司只撥付了30萬給公司。新車買來后，總公司拿購車發(fā)票上了牌，車主標為總公司，購車發(fā)票也在總公司做賬。現(xiàn)公司領(lǐng)導(dǎo)覺得車是公司出錢買的，為啥給總公司管呢？向總公司請示后，總公司同意了，但總公司只給了一個固定資產(chǎn)移交函及一張折舊明細表。該如何做賬呢？
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2017-06-04
甲公司部分重要的存貨存放在外地經(jīng)銷商倉庫，下列說法中，錯誤的是（ ）。
A．注冊會計師應(yīng)當向經(jīng)銷商函證存貨的存在和狀況
B．注冊會計師可以檢查經(jīng)銷商持有存貨的倉儲單以獲取該存貨存在和狀況的審計證據(jù)
C．注冊會計師可以安排經(jīng)銷商所在地的注冊會計師對該部分存貨進行監(jiān)盤
D．注冊會計師可以檢查被審計單位和經(jīng)銷商簽署的存貨保管協(xié)議的相關(guān)條款
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2024-04-29
老師您好，我司有間香港公司，記帳本位幣是港幣，由于香港的會計年度是從今年3月31號至明年3月31號，我司建賬啟用會計期間時不合理，所以把2019年1-3月的帳務(wù)全部錄入2018年12月（即是2019年1-3月人民幣，美金轉(zhuǎn)港幣的匯率全部用了2018年12月的匯率，即4個月的帳務(wù)用同一個匯率，導(dǎo)致截至到2019年3月銀行原幣轉(zhuǎn)港幣的余額與銀行詢證函差異太大，請問應(yīng)該怎么解決這個問題？附上附件
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2019-09-02
甲公司部分重要的存貨存放在外地經(jīng)銷商倉庫，下列說法中，錯誤的是（ ）。
A．注冊會計師應(yīng)當向經(jīng)銷商函證存貨的存在和狀況
B．注冊會計師可以檢查經(jīng)銷商持有存貨的倉儲單以獲取該存貨存在和狀況的審計證據(jù)
C．注冊會計師可以安排經(jīng)銷商所在地的注冊會計師對該部分存貨進行監(jiān)盤
D．注冊會計師可以檢查被審計單位和經(jīng)銷商簽署的存貨保管協(xié)議的相關(guān)條款
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2024-05-24
下列審計程序中，通常不能為定期存款的存在認定提供可靠的審計證據(jù)的是（ ）。
A．函證定期存款的相關(guān)信息
B．對于存款期限跨越資產(chǎn)負債表日的未質(zhì)押的定期存款，檢查開戶證實書復(fù)印件，并核對相關(guān)信息
C．對于已質(zhì)押的定期存款，檢查定期存單復(fù)印件，并與相應(yīng)的質(zhì)押合同核對
D．對于在資產(chǎn)負債表日后已提取的定期存款，檢查、核對兌付憑證、銀行對賬單或網(wǎng)銀記錄等
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2024-05-20
二、使用excel進行固定資產(chǎn)管理(自行建立excel工作簿)(10分)
某公司有關(guān)固定資產(chǎn)概況資料:
項目 金額 預(yù)計使用年限 預(yù)計凈殘值率
機器設(shè)備 80,000 10 0.3%
辦公設(shè)備 5,000 5 0.5%
建筑物 30,000,000 20 0.02%
要求如下:
(1)利用折舊函數(shù)，采用年限平均法、雙倍余額遞減法、年數(shù)總和法計算各項固定資產(chǎn)
的年折舊額和月折舊額
(2) 假設(shè)截止到今年年底各項固定資產(chǎn)已經(jīng)使用3年整，采用以上方法計算各項固定資
產(chǎn)的累積折舊額和賬面價值
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2022-06-04
2001年10月10日，甲國A公司向乙國B公司（甲、乙兩國均為1980年《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》的締約國）發(fā)出一封信函稱：我公司欲向你公司出售安哥拉一級羊毛3000噸，單價980美元/噸FOB（××港），合同訂立后三個月裝船，不可撤銷即期信用證付款，要約有效期為15日。該信函以平信方式寄出，于10月15日到達乙國B公司。B公司在考慮兩天后，10月17日回復(fù)：完全同意。該回復(fù)信件以快件方式當日寄交。由于郵局的傳遞失誤，B公司回復(fù)信件于2001年11月5日才到達甲國A公司。而甲國A公司因遲遲未收到B公司的回復(fù)，已于10月31日將該批羊毛售于本國C公司。因此，A公司對B公司的回復(fù)信件未作任何答復(fù)。2002年1月，乙國B公司根據(jù)A公司信件中的FOB條件租船，并將船名和裝船時間通知A公司，此時，A公司否認雙方之間有任何貨物買賣合同關(guān)系存在。B公司遂向甲國某法院起訴。[問題] （1）A公司和B公司之間貨物買賣合同是否成立？為什么？（2）本案中A公司的要約有效期截止于哪一日？
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2022-10-26
老師，辦理臨時存款賬戶，銀行需要集團公司法人身份證復(fù)印件，營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，開戶許可證復(fù)印件，才能辦理，我們是在烏魯木齊開立臨時存款賬戶，烏魯木齊工行要求北京工行代理見證原件，如果沒有問題北京工行給烏魯木齊工行回函即可，我的問題是，得是代理見證之后我們帶著復(fù)印件去烏魯木齊工行辦理開戶才可以是嘛，可不可以在不見證原件的情況下直接帶著復(fù)印件去辦理開戶呢，麻煩老師解答一下
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2019-06-04
單位負擔的商業(yè)健康保險什么時候計入工資？國稅函2005年318號：依據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》及有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)為員工支付各項免稅之外的保險金，應(yīng)在企業(yè)向保險公司繳付時（即該保險落到被保險人的保險賬戶）并入員工當期的工資收入，按“工資、薪金所得”項目計征個人所得稅。如單位1月購買了3000元的商業(yè)健康保險，保期從2月開始。那么3000計入員工的哪個月工資？
網(wǎng)上查到的題目有些按1月，有些按2月，應(yīng)該按幾月呢？
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2019-07-13
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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