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我們公司最近升級一般納稅人之后再組建產品結構，9月的時候做了26萬的采購訂單給供應商開票，開來之后發現說單價做的不好，就退票給供應商，重新調整了訂單的單價之后，做了29萬的訂單，這個月把發票寄回去給他們重新開，發票這個月也寄過來了，現在這個供應商寄來一份往來詢證函給我們蓋章，但是上面說截止到9月30日是應付26萬元。。。。這樣可不可以蓋章給他們。。
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2016-10-23
營改增，現在這些都可以抵扣嗎？目錄⊙單位電話費⊙單位上網費⊙單位汽車油費⊙單位汽車保養維修費⊙單位汽車保險費⊙財產保險費⊙非福利性質人員保險費⊙統一工作服⊙勞保費⊙房租(含個人)⊙不動產購置費⊙不動產在建工程⊙裝修費⊙水費⊙電費⊙供暖費(非居民)⊙物業費⊙快遞費⊙各機構(非社會團體)會員費⊙培訓費⊙住宿費(含企業本地)⊙會議費⊙綠化費⊙修繕費⊙銀行手續費⊙銀行的函證費⊙資信證明費
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2017-03-07
泰禾之聲根據審計發來的企業詢證函，已查明，其他應收款明細賬顯示施新衛欠泰禾之聲9000元貨款，事因當時經辦人未將施新衛所開發票（金額18500.01元），交與會計入賬，導致泰禾之聲往來賬項中的其他應收款顯示應收9000元，現已找到該發票，因已過發票時效（2018年5月31日開票），故寫此說明，經公司領導批準予以沖銷。
老師能不能幫忙修改一下情況說明呀，我感覺自己寫不夠嚴謹
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2022-04-08
根據新收入準則，我們公司為客戶開發定制化軟件，在會計準則上于完成驗收時確認收入；在申報企業所得稅時，根據國稅函[2008]875號，則需要按照完工百分比法進行收入的填寫。請問在填寫企業所得稅納稅申報時如何處理，且在報表哪一欄進行處理？現在其實產生了稅務和會計上的差異 但是做一套賬就挺難的 現在根據稅務的文件 還得再做一套 就感覺這個有點不可能 有沒有什么靈活處理的方式啊
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2022-02-25
=IF(OR(V2="A",V2="B"),vlookup（）,
1.想要表達V2單元格滿足等于 A或者B條件時，根據c單元格進行匹配，不滿足條件則返回“”空，
2.在根據C單元格進行匹配時，如果vlookup函數返回N/A,，N/A部分填充為F
需要達成的結果是:滿足V2等于A或B條件的，都需要匹配，如果匹配不到返回N/A,則填充為字母F，不滿足V2等于A或B條件，填充為空“”
請問，怎么把兩個需求結合成一個公式
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2020-03-12
下列審計程序中，通常不能為定期存款的存在認定提供可靠的審計證據的是（ ）。
A．函證定期存款的相關信息
B．對于存款期限跨越資產負債表日的未質押的定期存款，檢查開戶證實書復印件，并核對相關信息
C．對于已質押的定期存款，檢查定期存單復印件，并與相應的質押合同核對
D．對于在資產負債表日后已提取的定期存款，檢查、核對兌付憑證、銀行對賬單或網銀記錄等
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2024-05-23
根據財會函［2008］60號文件對獎勵積分的相關規定：“企業在銷售產品或提供勞務的同時授予客戶獎勵積分的，應當將銷售取得的貨款或應收貨款在商品銷售或勞務提供產生的收入與獎勵積分之間進行分配，與獎勵積分相關的部分應作為遞延收益核算。
老師，如果用了“遞延收益”這個科目，那增值稅申報表的收入 和財務報表的收入不是會不一致嗎？？稅局看到這個情況，應該會關注公司吧？
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2019-10-26
甲公司部分重要的存貨存放在外地經銷商倉庫，下列說法中，錯誤的是（ ）。
A．注冊會計師應當向經銷商函證存貨的存在和狀況
B．注冊會計師可以檢查經銷商持有存貨的倉儲單以獲取該存貨存在和狀況的審計證據
C．注冊會計師可以安排經銷商所在地的注冊會計師對該部分存貨進行監盤
D．注冊會計師可以檢查被審計單位和經銷商簽署的存貨保管協議的相關條款
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2024-04-01
您好，請問假設我現在有一張有1000行的表格，它的A列里面，A1是標題，A2-A1000都是數值，但是我現在處在A700的位置。我想快速選中A2-A700以便查看這個區域的和值，在不用函數而是直接用鍵盤配合鼠標且鼠標不用一直往上滑動的情況下，該怎么操作？(因為我不是在A1000的位置，所以我不能直接全選A列，而我在A700的位置，就要往上面一直滑動鼠標，但我今天看到有人直接在A700直接往上選中到標題，沒有一直往上滑)
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2020-04-29
情況是：因我們深圳加工場地內遷只剩辦公室，經稅務函調部門裁定深圳公司不能開出服裝成品發票，客戶的寧波國稅建議我們原來已經開具的發票沖紅，沖回的負數金額再深圳公司將原購進的進項材料，以國內貿易方式銷往遷至內地實際加工廠企業。再由加工企業開具成品發票給客戶出口公司。
沖紅回來的金額再按進來的材料一至開給遷至內地的加工廠，請問這樣可以嗎？
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2019-04-11
老師，有個問題想請教一下，麻煩仔細看題后詳細答復，謝謝。供應商發貨給我司，隨貨開了票來，但后來，因貨物質量問題，發生了退貨,退貨部分未付款。前段時間，供應商來了催款函，要求處理多余的發票問題。經協商，我們給他們8個點的稅金，以多余的發票金額開張銀行匯票給他們，然后他們再背書給我們。那這樣操作的話，我司和供應商那邊應做怎樣的賬務處理？可有什么風險？
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2016-11-08
總公司要撥50萬經費給公司用（必須的），因公司要通過總公司代買一輛新車，車價（含上牌等費用）為20萬，所以總公司只撥付了30萬給公司。新車買來后，總公司拿購車發票上了牌，車主標為總公司，購車發票也在總公司做賬。現公司領導覺得車是公司出錢買的，為啥給總公司管呢？向總公司請示后，總公司同意了，但總公司只給了一個固定資產移交函及一張折舊明細表。該如何做賬呢？
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2017-06-04
甲公司部分重要的存貨存放在外地經銷商倉庫，下列說法中，錯誤的是（ ）。
A．注冊會計師應當向經銷商函證存貨的存在和狀況
B．注冊會計師可以檢查經銷商持有存貨的倉儲單以獲取該存貨存在和狀況的審計證據
C．注冊會計師可以安排經銷商所在地的注冊會計師對該部分存貨進行監盤
D．注冊會計師可以檢查被審計單位和經銷商簽署的存貨保管協議的相關條款
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2024-04-29
老師您好，我司有間香港公司，記帳本位幣是港幣，由于香港的會計年度是從今年3月31號至明年3月31號，我司建賬啟用會計期間時不合理，所以把2019年1-3月的帳務全部錄入2018年12月（即是2019年1-3月人民幣，美金轉港幣的匯率全部用了2018年12月的匯率，即4個月的帳務用同一個匯率，導致截至到2019年3月銀行原幣轉港幣的余額與銀行詢證函差異太大，請問應該怎么解決這個問題？附上附件
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2019-09-02
甲公司部分重要的存貨存放在外地經銷商倉庫，下列說法中，錯誤的是（ ）。
A．注冊會計師應當向經銷商函證存貨的存在和狀況
B．注冊會計師可以檢查經銷商持有存貨的倉儲單以獲取該存貨存在和狀況的審計證據
C．注冊會計師可以安排經銷商所在地的注冊會計師對該部分存貨進行監盤
D．注冊會計師可以檢查被審計單位和經銷商簽署的存貨保管協議的相關條款
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2024-05-24
下列審計程序中，通常不能為定期存款的存在認定提供可靠的審計證據的是（ ）。
A．函證定期存款的相關信息
B．對于存款期限跨越資產負債表日的未質押的定期存款，檢查開戶證實書復印件，并核對相關信息
C．對于已質押的定期存款，檢查定期存單復印件，并與相應的質押合同核對
D．對于在資產負債表日后已提取的定期存款，檢查、核對兌付憑證、銀行對賬單或網銀記錄等
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2024-05-20
二、使用excel進行固定資產管理(自行建立excel工作簿)(10分)
某公司有關固定資產概況資料:
項目 金額 預計使用年限 預計凈殘值率
機器設備 80,000 10 0.3%
辦公設備 5,000 5 0.5%
建筑物 30,000,000 20 0.02%
要求如下:
(1)利用折舊函數，采用年限平均法、雙倍余額遞減法、年數總和法計算各項固定資產
的年折舊額和月折舊額
(2) 假設截止到今年年底各項固定資產已經使用3年整，采用以上方法計算各項固定資
產的累積折舊額和賬面價值
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2022-06-04
2001年10月10日，甲國A公司向乙國B公司（甲、乙兩國均為1980年《聯合國國際貨物銷售合同公約》的締約國）發出一封信函稱：我公司欲向你公司出售安哥拉一級羊毛3000噸，單價980美元/噸FOB（××港），合同訂立后三個月裝船，不可撤銷即期信用證付款，要約有效期為15日。該信函以平信方式寄出，于10月15日到達乙國B公司。B公司在考慮兩天后，10月17日回復：完全同意。該回復信件以快件方式當日寄交。由于郵局的傳遞失誤，B公司回復信件于2001年11月5日才到達甲國A公司。而甲國A公司因遲遲未收到B公司的回復，已于10月31日將該批羊毛售于本國C公司。因此，A公司對B公司的回復信件未作任何答復。2002年1月，乙國B公司根據A公司信件中的FOB條件租船，并將船名和裝船時間通知A公司，此時，A公司否認雙方之間有任何貨物買賣合同關系存在。B公司遂向甲國某法院起訴。[問題] （1）A公司和B公司之間貨物買賣合同是否成立？為什么？（2）本案中A公司的要約有效期截止于哪一日？
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2022-10-26
老師，辦理臨時存款賬戶，銀行需要集團公司法人身份證復印件，營業執照復印件，開戶許可證復印件，才能辦理，我們是在烏魯木齊開立臨時存款賬戶，烏魯木齊工行要求北京工行代理見證原件，如果沒有問題北京工行給烏魯木齊工行回函即可，我的問題是，得是代理見證之后我們帶著復印件去烏魯木齊工行辦理開戶才可以是嘛，可不可以在不見證原件的情況下直接帶著復印件去辦理開戶呢，麻煩老師解答一下
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2019-06-04
單位負擔的商業健康保險什么時候計入工資？國稅函2005年318號：依據《中華人民共和國個人所得稅法》及有關規定，對企業為員工支付各項免稅之外的保險金，應在企業向保險公司繳付時（即該保險落到被保險人的保險賬戶）并入員工當期的工資收入，按“工資、薪金所得”項目計征個人所得稅。如單位1月購買了3000元的商業健康保險，保期從2月開始。那么3000計入員工的哪個月工資？
網上查到的題目有些按1月，有些按2月，應該按幾月呢？
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2019-07-13
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