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第5項(xiàng)計(jì)算遞延所得稅負(fù)債的時(shí)候，要把應(yīng)納稅暫時(shí)性差異9500減去第3項(xiàng)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異么。
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2019-07-17
所得稅費(fèi)用的計(jì)算，如果只有暫時(shí)性差異，且稅率不變，可以直接用利潤(rùn)總額??稅率 。若是有永久性差異，則要在利潤(rùn)總額的基礎(chǔ)上調(diào)整永久性差異之后再??稅率，對(duì)嗎
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2019-08-28
無(wú)形資產(chǎn)加計(jì)扣除不是暫時(shí)性差異吧，應(yīng)該是永久性的吧，
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2021-10-16
稅盤(pán)發(fā)票抵扣時(shí)，如何做分錄，那我抵扣時(shí)需要做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（減免稅） 貸：航天信息公司呀，這么做是否正確
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2018-07-11
老師，您好關(guān)于所得稅的總結(jié)，您給看下①當(dāng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ)時(shí)，會(huì)產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異；②新增可抵扣暫時(shí)性差異會(huì)追加應(yīng)稅所得，轉(zhuǎn)回可抵扣暫時(shí)性差異時(shí)會(huì)沖減應(yīng)稅所得；③可抵扣暫時(shí)性差異匹配“遞延所得稅資產(chǎn)”科目，新增遞延所得稅資產(chǎn)時(shí)列入借方，轉(zhuǎn)回遞延所得稅資產(chǎn)時(shí)列入貸方。④“遞延所得稅資產(chǎn)”的本期發(fā)生額＝當(dāng)期可抵扣暫時(shí)性差異的變動(dòng)額×所得稅稅率。⑤“遞延所得稅資產(chǎn)”的余額＝該時(shí)點(diǎn)可抵扣暫時(shí)性差異×所得稅稅率⑥當(dāng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值大于計(jì)稅基礎(chǔ)時(shí)，會(huì)產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時(shí)性差異；⑦新增應(yīng)納稅暫時(shí)性差異會(huì)調(diào)減應(yīng)稅所得，轉(zhuǎn)回應(yīng)納稅暫時(shí)性差異時(shí)會(huì)追加應(yīng)稅所得；
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2023-06-07
老師 幫忙看看這種情況 返款是返的去年的 訂單是4月份的 怎麼做分錄 後期返當(dāng)時(shí)的這種又該怎麼怎麼做分錄
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2020-05-03
老師，我5月份要給自己買社保，我之前沒(méi)有報(bào)自己的個(gè)稅，請(qǐng)問(wèn)我5月份報(bào)4月的個(gè)稅的時(shí)候，要增加報(bào)我的個(gè)稅嗎？
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2016-04-25
所得稅里，我可不可以理解為納稅調(diào)增的有暫時(shí)性差異就是遞延所得稅資產(chǎn)，納稅調(diào)減的有暫時(shí)性差異的就是遞延所得稅負(fù)債，永久性差異就不管他，當(dāng)前調(diào)整納稅就行
1/2093
2021-06-30
應(yīng)納稅暫時(shí)性差異形成遞延所得稅負(fù)債—表示要多交稅
可抵扣暫時(shí)性差異形成遞延所得稅資產(chǎn)—表示以后可以少交稅
為什么這題說(shuō)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異作納稅調(diào)減啊？
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2021-12-13
政府補(bǔ)助中會(huì)出現(xiàn)暫時(shí)性差異嗎
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2019-06-29
主題提問(wèn)標(biāo)題：老師 無(wú)形資產(chǎn)加計(jì)扣除是永久性差異，還是暫時(shí)性差異呢？
資料五：甲公司自行研發(fā)無(wú)形資產(chǎn)于2020年12月31日達(dá)到預(yù)定用途，其賬面價(jià)值為1 000萬(wàn)元，計(jì)稅基礎(chǔ)為無(wú)形資產(chǎn)成本的175%。
資料五，產(chǎn)生暫時(shí)性差異，屬于可抵扣暫時(shí)性差異。
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2020-06-12
旅行性選擇差額計(jì)稅，開(kāi)票也必須差額開(kāi)，不能全額開(kāi)票，對(duì)嗎
5/976
2023-06-14
想問(wèn)一下 ， 補(bǔ)習(xí)班學(xué)費(fèi)退費(fèi)剛?cè)绾巫龇咒浤? 當(dāng)初認(rèn)列時(shí)已借現(xiàn)金 貸 課程收入了 ， 是不是該直接沖掉 變 借課程收入 貸現(xiàn)金?
1/992
2019-11-14
非貨幣性項(xiàng)目不是不產(chǎn)生匯兌差額嗎？為什么購(gòu)買固定資產(chǎn)有匯兌差額 固定資產(chǎn)不是非貨幣性項(xiàng)目嗎？
1/2041
2022-06-20
交易性金融資產(chǎn)，公允價(jià)值變動(dòng)和手續(xù)費(fèi)，屬于永久性差異嗎？
1/2368
2022-04-28
老師，我想問(wèn)下，超過(guò)稅前利潤(rùn)12%的捐贈(zèng)支出是屬于永久性差異還是暫時(shí)性差異？需要確認(rèn)遞延所得稅嗎？
1/3828
2020-08-29
老師 確認(rèn)暫時(shí)性差異但不確認(rèn)遞資和遞負(fù)的情況下 在調(diào)整應(yīng)納稅所得額時(shí) 是否要考慮其暫時(shí)性差異？
1/826
2019-10-18
怎樣判斷稅法與會(huì)計(jì)之間的差異是永久性的,還是暫時(shí)性的?
1/527
2015-11-03
2.遞延所得稅負(fù)債產(chǎn)生于可抵扣暫時(shí)性差異；遞延所得稅資產(chǎn)產(chǎn)生于應(yīng)納稅暫時(shí)性差異。（ ）
A.正確
B.錯(cuò)誤
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2024-06-22
如果只有永久性差異，當(dāng)前所得稅費(fèi)用是不是=當(dāng)期應(yīng)交所得稅？
什么是永久性差異，能舉例說(shuō)明嗎？謝謝
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2016-11-04
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
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