開了勞務票支付給工人的勞務費怎樣做賬?

公司支付勞務費如何做帳?

勞務費既是傭金.

個人傭金分兩種情況: 一、企業(yè)的職工,為了獎勵各別業(yè)績而發(fā)放的,作為當月的工資,計算個人所得稅,扣稅后發(fā)放給個人; 二、支付給非企業(yè)員工的勞務費,需要對方到稅務局開發(fā)票,發(fā)票注明服務內容和金額,企業(yè)以發(fā)票入賬.沒有發(fā)票企業(yè)可以依據勞務協(xié)議代扣個稅后,入帳.

以上是正規(guī)的做法,如果你現在的10000元的傭金沒有相應的票據,建議還是自己去找相應金額的差旅票來替代吧.或者10000遠除以84%算出含稅的傭金. 代扣傭金個稅,傭金金額*(1-20%)*20%=個稅

勞務費支出會計分錄怎么做?

這個簡單,例如你付給A勞償費,無論是通過電匯、轉帳支票還是現金支票讓他自己去取現.

借:預付帳款--A

貸:銀行存款

借:營業(yè)費用/管理費用 等等

貸:預付帳款--A

一定要通過A的往來過一下,這樣可以知道付給誰了.

如果是付現金,第一個分錄"貸:現金"

具體是歸為什么費用,要看具體是哪個部門支付的勞務費,如果是總經辦之類的應該歸為管理費用,如果是財務部應該歸為營業(yè)費用.等等.

開了勞務票支付給工人的勞務費怎樣做賬?勞務費如何記賬呢？要不要交稅？對這幾個問題有疑問的朋友可以仔細閱讀上文內容哦！