服務業公司勞務費計入什么科目

如果是勞務公司，勞務費記入“主營業務成本”。

如果是一般企業，且不是經常性支付，可與“其他業務收入”對應，記入“其他業務支出”。

如果是聘用的臨時技術或管理或后勤人員，支付的勞務費應記入“管理費用”。

總之，除非本企業員工，一般臨時人員的勞務費都不記入“應付職工薪酬—工資”。

發放勞務費的企業有責任代扣代繳個人所得稅。

給客戶的勞務費如何入賬

1、給客戶的勞務費計入管理費用-勞務費科目

2、具體會計分錄是：借：管理費用-勞務費 貸：銀行存款

首先要明白支付勞務費和支付工資是不一樣的,支付勞務費通常情況下我們放入"生產成本"、"管理費用"、"銷售費用"等科目下.

支付方法有現金支付、銀行轉賬、電匯、支票等形式.用現金就是貸庫存現金,用銀行轉賬就是貸銀行存款.

如果你的公司性質就是勞務公司,那這個費用肯定要計入你們的主營業務成本了.如果是一般企業不經常支付的勞務費就計入其他業務支出,后勤部門等就計入管理費用,根據不同的用途分別計入不同的科目.

例如計入管理費用.

借:管理費用-勞務費

貸:庫存現金/銀行存款

如果計入勞務成本

借:勞務成本

貸:勞務收入/銀行存款/庫存現金

當然具體的分錄科目還是要根據實際情況和使用用途來分別計入不同的會計分錄里。

技術服務業發生的差旅費計入什么會計科目?

什么是差旅費?

差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用.差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目.

一個從事咨詢服務和培訓的公司,主要收入來源是培訓費和咨詢費

在對學員進行培訓的時候,會產生教材費,外請老師的差旅費、勞務費以及老師和學員的餐飲費,這些是直接計入"營業費用"還是計入成本呢?

如果都是培訓的成本,最好在"勞務成本"這個科目去進行歸集.然后通過這個科目結轉到營業成本科目.

差旅費屬于什么會計科目??有的說是管理費用,有的說是營業費用,還有的是其他業務收入.

差旅費一般放在管理費用科目核算.如果是生產車間的差旅費,計入制造費用.服務行業等不設置制造費用科目的,其業務部門的差旅費,放在營業費用核算. 其他業務收入不能用來核算差旅費.

技術服務行業調試操作,技術員工差旅費怎么做分錄?

一般情況下,技術員工差旅費,借;銷售費用-差旅費,貸;現金或者銀行存款等科目

我司有技術咨詢服務業務,其對應的差旅費已入營業成本,入帳時可以不需要其他票據只做一張有簽名的發放表嗎?(注:我們的差旅費是固定按一人多少錢給予發放,不是按票報銷,所以財務發放的時候未有差旅費相對應的票據.)

1、差旅費應該按實際發生的車票費、住宿費等票據入賬.

2、對于發放的差旅費補助,可以編制差旅費補助支出發放表入賬.

3、如果你單位制定了差旅費補助辦法,可以做一張有簽名的發放表入賬.

服務業公司勞務費計入什么科目的問題現在大家心里都有譜了吧，如果是勞務公司，勞務費記入“主營業務成本”。如果是一般企業，且不是經常性支付，可與“其他業務收入”對應，記入“其他業務支出”。如果是聘用的臨時技術或管理或后勤人員，支付的勞務費應記入“管理費用”。