出租車票計入什么費用

出租車的車票,按部門歸集費用.若是管理部門、出差產生的,出租車票計入管理費用-差旅費/交通費;如果是管理部門員工福利補貼,則計入管理費用-福利費;如果是招待客戶,則計入銷售費用-業務招待費.

管理費用是指企業行政管理部門為組織和管理生產經營活動而發生的各項費用.管理費用屬于期間費用,在發生的當期就計入當期的損益.包括:公司經費、職工教育經費、業務招待費、稅金、技術轉讓費、無形資產攤銷、咨詢費、訴訟費、開辦費攤銷、上繳上級管理費、勞動保險費、待業保險費、董事會會費、財務報告審計費、籌建期間發生的開辦費以及其他管理費用.

借:管理費用--差旅費、會議費等

貸:銀行存款等

出差報銷差旅費怎么進行會計分錄?

差旅費的開支范圍一般包括交通費、住宿費、伙食補助費、郵電費、行李運費和雜費等.

交通費是指出差人員乘坐火車、飛機、輪船以及其他交通工具所支付的各種票價、手續費及相關支出.

住宿費是指出差人員因住宿需支付的房租及其他相關支出.

伙食補助贊是指由于出差人員在外期間伙食費用較高等原因而按一定標準發給出差人員的補貼.

郵電費是指出差人員在出差期間因工作需要而支付的各種電話費、電報費、郵寄費等費用.

行李運費是指出差人員由于工作需要而需要攜帶較多行李時支付給鐵路、民航、公路等運輸單位的行李運輸、搬運等費用.

雜費是指出差人員由于工作需要支付的除上述費用以外的其他費用.

出差報銷差旅費會計分錄:

如果沒有向公司借錢:

借:管理費用-差旅費

貸:現金

借出時:

借:其他應收款

貸:現金

報銷時:

全部花完

借:管理費用-差旅費

貸:其他應收款

有剩余現金

借:現金

管理費用-差旅費

貸:其他應收款

補款時

借:管理費用-差旅費

貸:現金

其他應收款

出租車票計入什么費用?根據部門管理經營發生的各項費用產生,計入相應會計費用之中.所以我們常常將出租車票一般會計入管理費用、銷售費用.出租車票還是涉及到的費用計入還是比較單一,如果涉及到報銷出差旅費,涉及的費用較多,大家可以參考以上信息資料.更多相關信息,可關注會計學堂的更新.