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齊紅
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
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課程名稱： 一般納稅人全盤賬實務技巧與納稅申報
課程屬性： 直播課 課時： 30課時
更新時間： 2023年03月06日
課程簡介
在財會人員的職業生涯中想從出納、財務助理轉型主辦會計中您可能會遇到如下問題：
一、取得了證書，但是沒有從事過會計工作，自己沒底氣；
二、沒有做過賬務，不懂得納稅申報是什么？
三、企業都找有經驗的會計，我沒有做過怎么辦？
四、做了多年的出納、會計助理、成本會計等崗位，但是沒有獨擋一面的處理主辦會計必備的全盤賬實務經驗，不知如何開始？
故，齊紅老師在此開設《一般納稅人全盤賬實務技巧與納稅申報》專題，本專題將會從一般納稅人主辦會計必備的基礎知識、一般納稅人增值稅科目設置與應用、企業如何建賬與發票開具及發票勾選認證 、會計該如何辦理交接手續、企業如何建賬與發票開具及發票勾選認證 、企業所得稅核算、增值稅業務核算、固定資產與無形資產、成本費用類、工資社保個稅、稅費計提與繳納、模擬企業全盤賬處理與納稅申報等內容全方位講解中小企業主辦會計必備的實務技能。
課程安排
第一章 一般納稅人主辦會計必備的基礎知識
第一節 一般納稅人主辦會計必備的基礎知識
一、一般納稅人與小規模的劃分標準
二、增值稅稅目與稅率
三、納稅人的身份如何籌劃選擇
四、納稅人的身份轉換
五、如何辦理一般納稅人資格及注意事項
六、如何知道一個企業是不是一般納稅人？
七、什么是輔導期一般納稅人？
八、月末一般納稅人注意事項
第二章、一般納稅人的增值稅科目設置與應用
第一節 一般納稅人的增值稅科目設置與應用
一、科目設置與運用
二、稅金及附加科目
三、增值稅科目期末余額的處理
四、增值稅科目的期末結轉
第三章、企業如何建賬與發票開具及發票勾選認證
第一節 會計交接及整理爛賬亂賬的建賬期初數？
一、如何辦理會計交接？
二、如何整理內帳的爛賬亂賬的建賬期初數？
三、如何整理外帳的爛賬亂賬的建賬期初數？
四、財務軟件建賬初始化
作業：發票開具與發票勾選認證
第四章、企業所得稅核算
第一節 持續經營期間企業所得稅核算
一、核定征收方式預繳企業所得稅
二、查賬征收方式預繳企業所得稅
三、小型微利企業稅收優惠政策
第二節 籌建期間企業所得稅核算
一、企業啟動投入資金的財稅處理
二、般納稅人籌建期開辦費如何財稅處理
第五章 、一般納稅人全盤賬之進項稅額業務財稅處理
第一節 一般納稅人采購業務的財稅處理
一、采購環節從哪些方面來控制？
二、采購部業務內控流程設計
三、采購業務核算類型及賬務處理
四、運輸費、關稅等成本賬務處理
五、入庫短缺如何進行賬務處理?
六、采購退貨如何進行賬務處理？
七、采購尾款抹零如何進行賬務處理？
八、實際付款低于發票款如何進行賬務處理？
九、采購獲得贈品如何進行賬務處理？
十、接受銷售方的現金返利或實物返利賬務處理
十一、虛開發票（四流或三流）不統一的涉稅風險及應對策略
十二、 實務工作中如何核算購銷合同印花稅？
第二節 一般納稅人增值稅期末留抵退稅實務應用
一、一般納稅人如何申請留底退稅與實務應用
第六章 、一般納稅人全盤賬之銷項稅額業務財稅處理
第一節 一般納稅人銷售業務的財稅處理
一、外帳收入如何確認？
二、對于確認的未開票收入，在以后又要求開票時如何解決？
三、一般計稅方式銷售的財稅處理
四、簡易計征應稅項目財稅處理
五、包裝物繳納增值稅的財稅處理
六、日常銷售中實務常用銷售方法
七、銷售尾款如何進行賬務處理？
八、一般納稅人銷售自己使用過的固定資產的增值稅處理
九、銷售貨物、應稅勞務或發生應稅行為收取價外費用的財稅處理
十、支付采購方的現金返利或實物返利
十一、增值稅防偽稅控系統設備的財稅處理
第二節 一般納稅人增值稅稅收優惠的財稅處理
一、2022新政免征增值稅賬務處理
二、即征即退、先征后退、先征后返賬務處理
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產業務財稅處理
第一節 企業獲得固定資產的財稅處理
一、 什么是固定資產
二、企業購入資產的財稅處理
三、企業接受投資轉入資產的財稅處理
第二節 固定資產財稅政策分析及如何折舊的財稅處理
一、固定資產財稅政策分析
二、關于價值在5000元以下的固定資產如何進行財稅處理？
三、關于價值在500萬元以下的固定資產如何進行財稅處理？
四、關于價值在500萬元以上的固定資產如何進行財稅處理？
第八章 一般納稅人全盤賬之無形資產與長期待攤費用業務財稅處理
第一節 一般納稅人全盤賬之無形資產與長期待攤費用業務財稅處理
一、一般納稅人無形資產財稅處理
二、購買軟件如何進行賬務處理？
三、一般納稅人長期待攤費用財稅處理
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理
第一節 企業所得稅中工資薪金稅前扣除及會計核算
一、企業所得稅中工資薪金總額稅前扣除規定
二、工資核算不規范的常見問題
三、應付職工薪酬的設置
四、工資結算憑證與計算
五、工資、個稅、社保、住房公積金的全套賬務處理
六、企業為職工繳納的社會保險
七、零工資下繳納社保處理要點
八、職工福利費、職工教育經費、工會經費財稅處理
第十章 一般納稅人全盤賬之稅費類、成本費用類賬務處理
第一節 稅費計提繳納與六稅兩費優惠如何賬務處理
一、計提與繳納稅費如何進行賬務處理？
二、一般納稅人六稅兩費優惠賬務處理
三、2022年7月1日印花稅法新規
第二節 一般納稅人成本費用類賬務處理
一、一般納稅人企業期間費用賬務處理
二、一般納稅人企業期末成本結轉
第十一章 一般納稅人納稅申報實戰案例
第一節 一般納稅人納稅申報實戰案例
一、增值稅及附加稅申報實戰案例
二、企業所得稅申報實戰案例
三、水利建設基金申報實戰案例
四、財稅和行為稅合并申報實戰
五、殘疾人就業保障金申報實戰案例
六、作業
全部課程
（已更新29節 共30節）
第一章 ?一般納稅人主辦會計必備的基礎知識（1） 05月10日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第一章 ?一般納稅人主辦會計必備的基礎知識（2）、第二章 一般納稅人的增值稅科目設置與應用（1） 05月16日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第二章 一般納稅人的增值稅科目設置與應用（2） 05月17日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第三章 企業如何建賬與發票開具及發票勾選認證?（1） 05月23日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第三章 企業如何建賬與發票開具及發票勾選認證?（2） 05月24日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第三章 企業如何建賬與發票開具及發票勾選認證（3）? 05月30日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第四章 企業所得稅核算（1） 05月31日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第四章 企業所得稅核算（2） 06月06日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第四章 企業所得稅核算（3） 06月07日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業務財稅處理（1） 06月13日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業務財稅處理（2） 06月14日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業務財稅處理（3） 06月20日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業務財稅處理（4） 06月21日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業務財稅處理（5） 06月27日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業務財稅處理（1） 06月28日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業務財稅處理（2） 07月04日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業務財稅處理（3） 07月05日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業務財稅處理（4） 07月11日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產業務財稅處理（1） 07月12日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產業務財稅處理（2） 07月18日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產業務財稅處理（3） 07月19日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第八章 一般納稅人全盤賬之無形資產與長期待攤費用業務財稅處理 07月25日 11:30-13:30 已結束 會員專享
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理（1） 07月26日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理（2） 08月01日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理（3） 08月02日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第十章 一般納稅人全盤賬之稅費類、成本費用類賬務處理（1） 08月08日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第十章 一般納稅人全盤賬之稅費類、成本費用類賬務處理（2） 08月09日 11:30-13:00 已結束 會員專享
第十一章 一般納稅人納稅申報實戰案例（1） 08月15日 11:30-13:30 已結束 會員專享
第十一章 一般納稅人納稅申報實戰案例（2） 08月16日 11:30-13:00 已結束 會員專享
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課程資料下載鏈接
第一章 一般納稅人主辦會計必備的基礎知識.pdf (會員登錄后可下載)
第二章 一般納稅人的增值稅科目設置與應用.pdf (會員登錄后可下載)
附件1 科目設置與核算內容?.docx (會員登錄后可下載)
第三章 企業如何建賬與發票開具及發票勾選認證.pdf (會員登錄后可下載)
附件2：出納移交工作明細表F8v.docx (會員登錄后可下載)
附件3：會計資料移交清冊Yi8.docx (會員登錄后可下載)
附件4：主辦會計交接流程vP6.docx (會員登錄后可下載)
第四章 企業所得稅核算.pdf (會員登錄后可下載)
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業務財稅處理（1）.pdf (會員登錄后可下載)
第五章 一般納稅人全盤賬之進項稅額業務財稅處理（2）.pdf (會員登錄后可下載)
《退（抵）稅申請表》.pdf (會員登錄后可下載)
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業務財稅處理（1）.pdf (會員登錄后可下載)
收入稅會差異.docx (會員登錄后可下載)
第六章 一般納稅人全盤賬之銷項稅額業務財稅處理（2）.pdf (會員登錄后可下載)
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產業務財稅處理（1）.pdf (會員登錄后可下載)
第七章 一般納稅人全盤賬之固定資產業務財稅處理（2）.pdf (會員登錄后可下載)
第八章 一般納稅人全盤賬之無形資產與長期待攤費用業務財稅處理.pdf (會員登錄后可下載)
第九章 一般納稅人全盤賬之職工薪酬類財稅處理.pdf (會員登錄后可下載)
第十章 一般納稅人全盤賬之稅費類、成本費用類賬務處理.pdf (會員登錄后可下載)
印花稅稅源明細表.docx (會員登錄后可下載)
中華人民共和國印花稅法.docx (會員登錄后可下載)
第十一章 一般納稅人納稅申報實戰案例（1）.pdf (會員登錄后可下載)
第十一章 一般納稅人納稅申報實戰案例（2）.pdf (會員登錄后可下載)
A200000中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類，2021年版）.xlsx (會員登錄后可下載)
增值稅一般納稅人.xlsx (會員登錄后可下載)
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加載中...
通俗易懂，都是落地干貨
課程評價 2024-08-12 13:55:49
特別喜歡齊老師的課，太實用了，愛你呦
課程評價 2024-07-22 18:53:38
不錯，不錯的
課程評價 2024-04-22 19:33:16
很好通俗易懂
課程評價 2024-04-29 16:05:13
講的很詳細，實用
課程評價 2023-11-22 21:55:42
齊紅老師講的很詳細，很實用。五星好評。
課程評價 2023-11-26 11:19:37
老師講的更狠 老師講的很好！
課程評價 2023-06-19 15:39:55
齊紅老師講得很好，但是我聽完抓不住重點，感覺重點滑過去了，憑空講的內容很多，拓展知識一般是即興發揮，分錄不會落在紙上，聽著似懂非懂，可能我的基礎還是比較薄弱！希望能習慣老師的授課方式。
課程評價 2023-05-16 23:45:25
老師講得好
課程評價 2023-03-23 15:46:37
老師講得恰到好處，明白了許多
課程評價 2023-03-06 16:28:04
老師講得很好
課程評價 2023-03-01 23:51:34
Excellent
課程評價 2023-02-15 14:56:26
為什么一直不能提供word講義。PPT打印太浪費紙張了
課程評價 2023-02-04 11:06:07
老師講的很好！
課程評價 2023-01-04 12:38:45
老師講得簡潔明了 沒有廢話 受益了
課程評價 2023-01-03 08:28:20
喜歡老師的課程
課程評價 2022-12-18 07:59:38
講的很好，通俗易懂
課程評價 2022-11-22 21:55:47
講的非常好
課程評價 2022-11-20 15:40:21
簡潔明了，條理清晰，
課程評價 2022-11-12 15:10:30
齊老師的課程講的非常好，很受益。剛開始聽你講這個課程，學習完這個課程就去聽你的小規模納稅人。感謝老師！辛苦了。
課程評價 2022-11-05 17:36:21