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知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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課程名稱： 一站式解決企業(yè)所得稅匯繳難點(diǎn)問題
課程屬性： 直播課 課時： 6課時
更新時間： 2023年09月21日
課程簡介
一年一度的企業(yè)所得稅匯算清繳已經(jīng)來臨。同時也是一年一度的稅收新政策文件盤點(diǎn)的時刻。這一年，財政部、國家稅務(wù)總局發(fā)布的稅收規(guī)范性文件有幾十個。讓我們一起來梳理一下企業(yè)所得稅的新政，同時學(xué)習(xí)一下企業(yè)常見的匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表的填寫方式及稅收風(fēng)險。
課程安排
第一節(jié) 匯算清繳新政梳理及前期準(zhǔn)備
第二節(jié) 不能忽略的視同銷售收入
1、收入的確認(rèn)條件
2、所得稅視同銷售確認(rèn)
3、所得稅視同銷售賬務(wù)處理
4、A105010視同銷售納稅調(diào)整填寫詳解
第三節(jié) 資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整詳解
1、資產(chǎn)折舊、攤銷政策解讀
2、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整報表填寫詳解
第四節(jié) 政府補(bǔ)助賬務(wù)處理及填報詳解
1、政府補(bǔ)助財稅界定
2、A105040專項(xiàng)用途財政性資金納稅調(diào)整報表填寫要點(diǎn)及注意事項(xiàng)
第五節(jié) 職工薪酬支出納稅調(diào)整那些事
1、職工薪酬支出相關(guān)扣除政策解讀
2、A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表填寫詳解
第六節(jié) 資產(chǎn)損失確認(rèn)及稅前扣除實(shí)務(wù)
1、資產(chǎn)損失的會計(jì)處理
2、資產(chǎn)損失增值稅處理
3、資產(chǎn)損失的企業(yè)所得稅處理
4、A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表填寫及案例解析
全部課程
（已更新6節(jié) 共6節(jié)）
第一節(jié) 匯算清繳新政梳理及前期準(zhǔn)備 04月03日 11:30-13:30 已結(jié)束 會員專享
第二節(jié) 不能忽略的視同銷售收入 04月08日 11:30-13:30 已結(jié)束 會員專享
第三節(jié) 資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整詳解 04月15日 11:30-13:30 已結(jié)束 會員專享
第四節(jié) 政府補(bǔ)助賬務(wù)處理及填報詳解 04月22日 11:30-13:30 已結(jié)束 會員專享
第五節(jié) 職工薪酬支出納稅調(diào)整那些事 04月29日 11:30-13:30 已結(jié)束 會員專享
第六節(jié) 資產(chǎn)損失確認(rèn)及稅前扣除實(shí)務(wù) 05月06日 11:30-13:30 已結(jié)束 會員專享
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課程資料下載鏈接
第一節(jié) 匯算清繳新政梳理及前期準(zhǔn)備.pdf (會員登錄后可下載)
第二節(jié) 不能忽略的視同銷售收入.pdf (會員登錄后可下載)
第三節(jié) 資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整詳解.pdf (會員登錄后可下載)
第四節(jié) 政府補(bǔ)助賬務(wù)處理及填報詳解.pdf (會員登錄后可下載)
第五節(jié) 職工薪酬支出納稅調(diào)整那些事.pdf (會員登錄后可下載)
第六節(jié) 資產(chǎn)損失確認(rèn)及稅前扣除實(shí)務(wù).pdf (會員登錄后可下載)
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熊金梅
中級職稱
金牌講師，中級會計(jì)師，有著多年商貿(mào)行業(yè)豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，擅長工業(yè)商業(yè)全盤賬務(wù)核算，熟悉稅務(wù)處理流程；理論基礎(chǔ)殷實(shí)，實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富，擅于結(jié)合自己的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)轉(zhuǎn)化成實(shí)用性強(qiáng)的教學(xué)知識與學(xué)員分享，授課特點(diǎn)：思路清晰，深入淺出、通俗易懂，廣受學(xué)員好評！
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老師講的真好。
課程評價 2022-04-26 23:46:19
小熊老師講得太好了，語速適當(dāng)，不急不躁，思路清晰，沒有廢話，內(nèi)容能夠理解，太愛這位老師了！為您點(diǎn)贊
課程評價 2021-11-17 14:03:36
老師好，不征稅收入在凈額法下直接沖減成本費(fèi)用，這樣稅會就沒有差異了，那A105040是不是就可以不用填寫了呢？
課程評價 2021-05-24 15:58:12
劉洋： 學(xué)員你好，不征稅收入用于支出所形成的的費(fèi)用、折舊攤銷等不能稅前扣除，所以是需要進(jìn)行納稅調(diào)整的。感謝您對會計(jì)學(xué)堂的支持，祝您學(xué)習(xí)愉快！
2021-05-25 10:30:28
老師講的很實(shí)用，特別接地氣！解決了我工作中的難題！謝謝
課程評價 2021-04-30 19:31:24
講的清楚 不說廢話！
課程評價 2020-05-22 12:39:38
五星好評
課程評價 2020-05-21 21:37:32
非常棒五星
課程評價 2020-05-21 11:39:08
老師的課，我都喜歡，希望老師可以多多出一些課，教我們做稅務(wù)籌劃
課程評價 2020-05-12 23:35:56
老師講得好
課程評價 2020-05-12 11:15:04
老師講的思路清晰，沒有廢話，效率高，不浪費(fèi)時間，很好。
課程評價 2020-05-09 11:25:46
老師講的好。我們是一般納稅人，整租l商場，然后再轉(zhuǎn)租，除了租金還收管理費(fèi)，實(shí)際上物業(yè)管理（清潔、維修、保安）是讓另外一家物業(yè)公司提供，物業(yè)公司水電和物業(yè)管理費(fèi)只開給我們公司，我們按政府價開水費(fèi)發(fā)票給商戶，可以按3%的簡易稅率嗎，還是必須按9%。經(jīng)營范圍企業(yè)管理服務(wù)含轉(zhuǎn)售水電范圍嗎
課程評價 2020-05-07 13:54:03
acc5_qihui_095： 學(xué)員你好，只有生產(chǎn)自來水的一般納稅人自來水公司才可以選擇簡易征收，開具3%征收率發(fā)票。物業(yè)公司可以選擇差額征稅，按照簡易計(jì)稅方法依3%的征收率計(jì)算繳納增值稅。你們租賃公司開給商戶的發(fā)票屬于轉(zhuǎn)售，且沒有在差額征稅規(guī)定的范圍之內(nèi)，應(yīng)該是只能開具9%稅率發(fā)票的，但這樣你們就吃虧了。所以，建議找專管員咨詢下。您也可以在會計(jì)問小程序提問，會有經(jīng)驗(yàn)豐富的老師解答。
2020-05-08 09:53:36
很好
課程評價 2020-05-06 21:30:52
1
課程評價 2020-05-05 15:43:27
很好
課程評價 2020-05-05 15:43:09
老師講的很好
課程評價 2020-05-05 15:41:52
怎么點(diǎn)5星啊，小熊老師講得特別好！！！
課程評價 2020-05-02 17:24:24
老師，公司收到的是政府研發(fā)補(bǔ)貼，怎么處理？謝謝
課程評價 2020-05-02 17:23:12
acc5_kcb008： 您好，研發(fā)補(bǔ)貼在稅務(wù)處理上建議按照征稅收入處理，這樣研發(fā)支出可以加計(jì)扣除，感謝您對學(xué)堂的支持，祝您學(xué)習(xí)愉快！
2020-05-06 10:35:33
講的非常好
課程評價 2020-04-25 15:18:31
太愛這個老師了，思路清晰，易懂，謝謝老師
課程評價 2020-04-23 22:09:55
喜歡老師講解
課程評價 2020-04-22 21:20:54