魚 追問

2024-12-12 16:39

小規模納稅人，沒有抵扣

暖暖老師 解答

2024-12-12 16:41

借固定資產清理3144
累計折舊75456
貸固定資產78600

借銀行存款2300
貸固定資產清理2300/1.03=2233.01
應交稅費應交增值稅2233.04*2%=44.66
營業外收入22.33

暖暖老師 解答

2024-12-12 16:41

借資產處置損益3144-2233.01=910.99
貸固定資產清理910.99

魚 追問

2024-12-12 16:49

還要交稅嗎？我處置了5車汽車，總共賣了14760元。還有第二步分錄不太懂

暖暖老師 解答

2024-12-12 16:50

需要繳納增值稅，簡易計稅而已

魚 追問

2024-12-12 16:51

第二步直接借銀行存款2300，貸固定資產清理2300元。最后做借：營業外收/支——處置固定資產凈損失/凈收益；貸固定資產清理行不行？

魚 追問

2024-12-12 16:53

收入金額少，不做增值稅可行？其實賣了殘鐵而已，都是虧損的老師

暖暖老師 解答

2024-12-12 16:54

報廢的話可以補考慮的