順心的小海豚 追問

2024-12-05 21:57

關聯單位借款，一直沒有還，這個是沒有關系的哦，老師這個分錄做完，附件就是公司倒閉的證明就行了吧，其他的不用附到后面對嗎

廖君老師 解答

2024-12-05 22:00

您好，是的，文件 里沒 有寫是不是有關聯公司的

順心的小海豚 追問

2024-12-05 22:15

老師，我現在在調整前任會計之前往來，她把有些應收掛到應付里，應付的又掛到其他應收或者應收里，這些錯誤需要改，還是不需要改，改的話是不是還要一筆一筆的寫調賬說明

廖君老師 解答

2024-12-05 22:22

您好，不用改的，沒有錯的，一個往來單位用一個往來科目就可以了

順心的小海豚 追問

2024-12-05 22:28

那他把下游有些掛到應付了，上游的有些掛到應收了，這樣就是看著別扭，其實可以不調整是嗎

順心的小海豚 追問

2024-12-05 22:29

老師，公司因為之前危貨資質沒有辦下來，不能做運輸天然氣的業務，我們是銷售天然氣帶配送的，老板自己買了幾個天然氣罐車，掛靠在朋友的公司，平時就交點服務費，老板用自己的這幾個車給公司做的配送天然氣送貨上門業務，收入按照混合銷售進到公司賬戶了，但是車輛的過路費加油費等還有駕駛員工資老板沒有那么多錢墊付，就用駕駛員開立的三個個體戶，每個月對公給這幾個個體戶轉錢，發放駕駛員工資，同時一部分車輛的費用也是從公戶支付給個體戶的，然后再由個體戶轉給老板，3個個體戶每個月給公司開將近30萬的勞務費發票，沒有合同，就勞務費發票，開進來前任會計就做賬，這樣持續了快一年了，現在這些發票還沒有沖完，請問，這些發票沒有沖完的部分就一直放著不管了可以嗎，還是要怎么處理

廖君老師 解答

2024-12-05 22:31

您好，是的，可以不調整的，客戶可以同時是供應商的，當然，如果前任就是做反了，這個A只是客戶，還是寫應付賬款
這個您用分錄把余額調整過來。到應收賬款

順心的小海豚 追問

2024-12-05 22:32

確實只是客戶，她很多掛反了

順心的小海豚 追問

2024-12-05 22:33

老師，那個個體戶的那個事情，開回來的發票還有余額，這個一直掛賬合適嗎

廖君老師 解答

2024-12-05 22:40

哦哦，那這個調整過來合適的
這個余額是不用付，是不是老板付過了，沖老板的往來

順心的小海豚 追問

2024-12-05 22:50

不是，這個是掛靠車輛，按理來說不屬于公司的車，費用不該進來，老板也知道，但是收入進來了，車輛費用他又沒錢支付，就借用給駕駛員發工資的個體戶，讓公司把他要用于車輛平時費用的錢轉入個體戶，個體戶再轉給老板，個體戶給公司開勞務發票，會計也做賬了

廖君老師 解答

2024-12-05 22:53

您好，個體戶再轉給老板，這就是跟老板的私卡發生業務了，

順心的小海豚 追問

2024-12-05 22:54

其實駕駛員工資也不合理，因為車輛不是公司的，是掛靠公司的，公司沒有資質，車輛也掛不進來，但是車輛給公司做配送的呢，收入進公司了，所以老板為了維持車輛成本，就想到這個把錢打入個體戶，讓個體戶轉給他，同時個體戶給公司開勞務發票的方式

廖君老師 解答

2024-12-05 22:56

您好，看明白了，相當于司機是個體的員工，開勞務發票給我們