古風之悅 追問

2018-05-29 10:19

老師，員工宿舍租金上月就發生了，對方發票上月已經開了我做進了待攤費用，然后當月分攤是我計入了管理費用-租賃費，這樣做是不是不對。

徐阿富老師 解答

2018-05-29 10:23

你好，1，看看租賃時間是從哪個月開始的，如果之前就開始了，要把之前幾個月也分攤掉。2、職工宿舍租金應該計入管理費用-福利費科目里，3、如果要向職工收回的，那么就不做在管理費用，而要做其他應收款科目。

古風之悅 追問

2018-05-29 10:35

老師，租賃時間是4月份開始，4月當月我分攤了，但是我計入了管理費用-租賃費里，要不要管理費用二級科目調過來。

徐阿富老師 解答

2018-05-29 10:38

恩，如果4月已經結賬，可以做個調整分錄，借：管理費用-福利費  借管理費用-租賃費（紅字）

古風之悅 追問

2018-05-29 10:44

老師，五月的憑證還沒開始做，可不可以把4月賬務反結賬后改過來再重新結賬

古風之悅 追問

2018-05-29 10:45

5月我就不做調整分錄了

徐阿富老師 解答

2018-05-29 10:46

你好，可以的。反結賬再修改再重新結賬。

古風之悅 追問

2018-05-29 10:50

老師，這月推銷員工宿舍租金是不是要做一個待攤費用推銷明細表附在憑證后面，因為租金發票已經在上月憑證里裝訂了

徐阿富老師 解答

2018-05-29 10:52

你好，對的，搞個附表，攤銷時間，總金額，每月攤銷金額，這樣。