池筱塘 追問

2018-05-28 17:03

這個用不用進入福利費呢

鄒老師 解答

2018-05-28 17:07

你好，這個不通過福利費核算的

池筱塘 追問

2018-05-28 17:21

老師 那我員工食堂的 燃氣維修費用呢 計入什么科目

鄒老師 解答

2018-05-28 17:21

你好，也是通過福利費核算的

池筱塘 追問

2018-05-28 18:59

這個我們是代替食堂支付的 之后食堂會把錢還給我們的

鄒老師 解答

2018-05-28 19:07

你好，這種通過其他應收款核算，收到就沖銷其他應收款

池筱塘 追問

2018-05-28 19:10

那也就是 接 其他應收款 食堂 待應付賬款 維修機構  借 應付賬款 貸 銀行存款 是么

鄒老師 解答

2018-05-28 19:11

你好，發生維修支出 借；其他應收款  貸；銀行存款等科目 
之后食堂把錢還給我們  借；銀行存款等科目  貸其他應收款

池筱塘 追問

2018-05-28 19:16

現在是維修機構吧發票開給了我們 我們代替是躺付掉了這個錢，之后我們會開發票給食堂

鄒老師 解答

2018-05-28 19:17

你好，發票應當開具給食堂，而不是開具給你們的

池筱塘 追問

2018-05-28 19:19

我們之前簽訂的是待支付協議 現在已經開給了我們 ，然后我們在開發票給食堂

鄒老師 解答

2018-05-28 19:20

你好，不是這樣開具發票的 
如果你們開具發票給食堂，這樣就不是代付，而是你單位的收入了

池筱塘 追問

2018-05-28 19:24

那我按照收來的價錢出去呢

鄒老師 解答

2018-05-28 19:24

你好，只要你們開具了發票，哪怕是平價出去，也是收入的

池筱塘 追問

2018-05-28 19:30

哦 還有一個問題 老師 我們是制造業 我的水電費 放在什么科目 進項稅是否需要轉出

鄒老師 解答

2018-05-28 19:34

你好，水電費計入制造費用，進項可以抵扣，不需要轉出的