danger 追問(wèn)

2018-05-28 11:20

那其他老師怎么說(shuō)電子稅務(wù)局申報(bào)的數(shù)據(jù)是本期累計(jì)減去上期累計(jì)預(yù)交的數(shù)，就是本期預(yù)交的數(shù)

鄒老師 解答

2018-05-28 11:25

你好，兩種方法得出來(lái)的結(jié)果是一樣的 
比如第二季度企業(yè)所得稅，你用第二季度本年累計(jì)減去第一季度本年累計(jì)，就是2季度發(fā)生額 
你也可以用 4+5+6月份發(fā)生額，這樣也是2季度發(fā)生額

danger 追問(wèn)

2018-05-28 11:27

嗯，謝謝

danger 追問(wèn)

2018-05-28 11:27

那會(huì)計(jì)報(bào)表是怎么填的呢，這個(gè)數(shù)據(jù)

鄒老師 解答

2018-05-28 11:30

你好，根據(jù)你季度期末的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表數(shù)據(jù)填寫(xiě)就是了

danger 追問(wèn)

2018-05-28 11:36

我的意思是說(shuō)，不是企業(yè)所得稅預(yù)交嘛，然后我預(yù)交的這個(gè)企業(yè)所得稅的數(shù)字是填在我自己做的賬的報(bào)表，的哪

鄒老師 解答

2018-05-28 11:37

你好，是應(yīng)交稅費(fèi) 
如果你計(jì)提了會(huì)在利潤(rùn)表的所得稅體現(xiàn)

danger 追問(wèn)

2018-05-28 11:40

企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表不是有本期金額，本年累計(jì)嘛，那我這個(gè)預(yù)交的企業(yè)所得稅的數(shù)字是填在本期金額，還是本年累計(jì)金額的所得稅這一欄呢

鄒老師 解答

2018-05-28 11:41

你好，如果你計(jì)提了所得稅，通過(guò)所得稅費(fèi)用核算，本期，本年累計(jì)都需要填寫(xiě)的