精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频

送心意

暖暖老師

職稱中級會計師,稅務師,審計師

2024-11-13 16:08

1. 支票收取環節的缺陷
 公司對于顧客寄來的支票收取環節缺乏有效的控制。正常情況下,支票應該直接由專人負責接收并登記,而不是被出納員輕易截取。這說明公司在郵件收發和重要票據接收流程上沒有設置合理的職責分離,使得出納員有機可乘。
2. 現金支票開具環節的缺陷
 公司允許出納員既負責零用金賬戶,又能以自己為收款人開具現金支票并兌現,這嚴重違反了職責分離原則。正常的內部控制要求開具支票和支取現金的職能應該分開,防止員工利用職務之便進行貪污。
3. 對賬環節的缺陷
 出納員負責對賬工作也存在問題。對賬工作應該由獨立于出納崗位的人員進行,因為出納員本身涉及資金收支業務,如果再負責對賬,就可以輕易篡改對賬信息來掩蓋其貪污行為。在這個案例中,出納員通過篡改對賬金額來制造5890元已收款的假象。
4. 記賬憑證編制環節的缺陷
 公司在記賬憑證編制環節的監督不力。出納員能夠在8天后通過編制記賬憑證來調整應收賬款賬戶,而銀行存款賬戶余額多出的問題沒有被及時發現。這表明公司沒有設置有效的審核機制,對于記賬憑證的編制和賬戶余額的監控存在漏洞。
5. 銀行存款余額調節表編制環節的缺陷
 月末銀行存款余額調節表的編制完全被出納員操縱。公司沒有建立對銀行存款余額調節表編制的審核和監督機制,使得出納員可以虛列未達賬項來掩蓋銀行存款余額不實的問題。正常情況下,銀行存款余額調節表應該由獨立于出納崗位的人員編制或者經過嚴格的審核,以確保銀行存款賬實相符。

上傳圖片 ?
相關問題討論
1.?支票收取環節的缺陷 公司對于顧客寄來的支票收取環節缺乏有效的控制。正常情況下,支票應該直接由專人負責接收并登記,而不是被出納員輕易截取。這說明公司在郵件收發和重要票據接收流程上沒有設置合理的職責分離,使得出納員有機可乘。 2.?現金支票開具環節的缺陷 公司允許出納員既負責零用金賬戶,又能以自己為收款人開具現金支票并兌現,這嚴重違反了職責分離原則。正常的內部控制要求開具支票和支取現金的職能應該分開,防止員工利用職務之便進行貪污。 3.?對賬環節的缺陷 出納員負責對賬工作也存在問題。對賬工作應該由獨立于出納崗位的人員進行,因為出納員本身涉及資金收支業務,如果再負責對賬,就可以輕易篡改對賬信息來掩蓋其貪污行為。在這個案例中,出納員通過篡改對賬金額來制造5890元已收款的假象。 4.?記賬憑證編制環節的缺陷 公司在記賬憑證編制環節的監督不力。出納員能夠在8天后通過編制記賬憑證來調整應收賬款賬戶,而銀行存款賬戶余額多出的問題沒有被及時發現。這表明公司沒有設置有效的審核機制,對于記賬憑證的編制和賬戶余額的監控存在漏洞。 5.?銀行存款余額調節表編制環節的缺陷 月末銀行存款余額調節表的編制完全被出納員操縱。公司沒有建立對銀行存款余額調節表編制的審核和監督機制,使得出納員可以虛列未達賬項來掩蓋銀行存款余額不實的問題。正常情況下,銀行存款余額調節表應該由獨立于出納崗位的人員編制或者經過嚴格的審核,以確保銀行存款賬實相符。
2024-11-13 16:08:07
AB都不用登記現金日記賬
2019-11-05 14:41:03
你好,因為這是兩個不同的科目,各算各的
2021-01-03 17:20:29
你好! 應該選擇AB
2019-10-02 15:19:30
你好,這個雖然在一張憑證但是算兩個分錄,一借一貸。這個是可以的啊。
2018-05-15 14:20:06
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    相似問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求,完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...
    主站蜘蛛池模板: 沾益县| 溧水县| 吉木萨尔县| 江川县| 泗阳县| 芒康县| 衡水市| 库车县| 邯郸市| 富民县| 两当县| 无棣县| 广西| 洮南市| 禹州市| 临邑县| 太仆寺旗| 清水河县| 靖江市| 延川县| 江孜县| 内乡县| 洮南市| 隆尧县| 台山市| 淳安县| 宣威市| 江源县| 团风县| 南宫市| 无为县| 泸定县| 华亭县| 萨迦县| 固原市| 昌吉市| 贵南县| 凤翔县| 宜宾县| 金堂县| 沂水县|