學無止境 追問

2024-11-07 15:39

老師好，小規模納稅人酒店，請問這一個季度的物業費不需要分攤嗎

Fenny老師 解答

2024-11-07 15:40

如果是專用發票且能抵扣的情況
借：管理費用等
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款

學無止境 追問

2024-11-07 15:41

老師好，我這是小規模納稅人，怎么會有抵扣？

學無止境 追問

2024-11-07 15:41

收到的是普通發票。

Fenny老師 解答

2024-11-07 15:41

小規模就是
借：管理費用 10000
貸：銀行存款10000

Fenny老師 解答

2024-11-07 15:42

那就不能抵扣一起計入成本費用就可以了。

學無止境 追問

2024-11-07 15:43

老師好，這個不是一個月的，是一個季度的物業管理費。

Fenny老師 解答

2024-11-07 15:46

不用分攤哦，直接記賬就可以了。因為沒有涉及對個分擔對象。

Fenny老師 解答

2024-11-07 15:47

可以加備注幾月到幾月的物管費哈。

學無止境 追問

2024-11-07 15:48

老師三個月的成本直接記在一個月的成本上，不合理吧？

Fenny老師 解答

2024-11-07 15:50

同學是按月結轉利潤嗎。如果不是按月結轉利潤的話，這個不影響哦。

學無止境 追問

2024-11-07 15:50

是啊，每個月都要做賬啊。

Fenny老師 解答

2024-11-07 15:52

如果是這樣 ，那你每月就要做一筆
借：管理費用
 貸：其他應付款
后面付的時候
借：其他應付款
 貸：銀行存款