微信用戶 追問

2024-10-16 15:33

老師，我這個季末資產總額和資產負債表上的數據不一樣，是不是要手動調整

小智老師 解答

2024-10-16 15:35

通常情況下，季末資產總額應與資產負債表上的總資產數據一致。如果發現數據不一致，先檢查是否有未入賬的交易或錯誤。一般不需要手動調整，除非確認有誤，否則建議按照賬面記錄為準。如有疑問，需仔細核對賬目。

微信用戶 追問

2024-10-16 15:37

老師，這個季末資產總額是與上季度末的數據一致，還是本季度末9月底的數據一致呢？

小智老師 解答

2024-10-16 15:40

季末資產總額指的是本季度最后一天（如9月30日）的資產總額，應該與本季度末的數據一致，而不是上季度末的數據?？梢詮?月底的資產負債表上獲取這個數值。

微信用戶 追問

2024-10-16 15:45

老師，我現在的企業所得稅點來申報，自帶的數據是第二季度的資產總額（6.30）

小智老師 解答

2024-10-16 15:48

如果您現在申報企業所得稅，使用的是第二季度（即6月30日）的資產總額數據，那么就按這個時間點的資產總額來計算。確保后續相關報表和申報的一致性。如有差異，需根據實際情況調整。

微信用戶 追問

2024-10-16 16:09

老師，我后來直接在企業所得稅的模塊里進報表申報的

小智老師 解答

2024-10-16 16:13

如果是通過企業所得稅申報模塊直接進入報表申報，系統可能會默認使用最新的報表數據。但您提到使用的是6月30日的資產總額數據，請確保所填數據與該日期的資產負債表一致，避免因數據不一致導致的問題。如有疑問，可再次核對報表數據。