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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2018-05-18 11:30

可以全額抵扣增值稅
借:應交稅費——應交增值稅(減免稅費)正數
借:管理費用——辦公費   負數

小幸運 追問

2018-05-18 11:35

這個服務費無論是小規模還是一般納稅人,都是可以抵減的嘛?

江老師 解答

2018-05-18 11:57

可以全額抵減增值稅額。在申報增值稅的附表  專門的減免稅明細表里面填

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服務費的賬務處理: 支付技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現金 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費應交增值稅 (減免稅款) 借:管理費用負數 填寫附表4 減免表和主表減免稅額欄 稅盤就是第一次買的全額抵扣,后面再買就是正常抵扣進項
2020-03-12 09:13:31
這個是為開發支付嗎,你們這個有做研發支出嗎,有就做這個下面沒有直接做主營業務成本下面
2020-07-30 11:52:36
你們這個是免稅收入還是應稅收入呢?做成其他業務收入就可以了
2018-10-24 13:34:51
可以全額抵扣增值稅 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅費)正數 借:管理費用——辦公費 負數
2018-05-18 11:30:56
您好 借:管理費用-辦公費 280 管理費用-服務費 1500 貸:銀行存款 1780 借:應交稅費-應交增值稅-減免稅款 280 借:管理費用-辦公費 -280
2019-11-03 11:09:45
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