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李青耘
于2018-05-18 09:47 發布 ??1214次瀏覽
宋生老師
職稱: 注冊稅務師/中級會計師
2018-05-18 09:48
您好!怎么說呢,一般來講,你說的這2個應該是一致的。
李青耘 追問
2018-05-18 09:55
前面那個會計賬上計提的增值稅有問題,跟銀行繳納的不一致
宋生老師 解答
2018-05-18 09:59
您好!是多計提了還什么問題?
2018-05-18 10:20
多計提了。。
2018-05-18 10:23
你好!如果多計提了,就按實際繳納的來計提附加稅
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應按照實際繳納的增值稅計提附加而不是應該繳納的增值稅計提附加,對吧
答: 您好!怎么說呢,一般來講,你說的這2個應該是一致的。
加計抵減的附加稅計提是按照實際繳納增值稅計提還是按照未抵減之前的增值稅計提?
答: 附加稅計提是按照實際繳納增值稅計提
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
想請問下,加計抵減部分實際繳納時計入其他收益,那么增值稅附加稅按實際繳納增值稅計提,還是按應交增值稅計提?如按應交增值稅計提,那實際繳納時多余的部門是不是也計入其他收益?
答: 增值稅附加稅按實際繳納增值稅計提
想問下 我們預繳的稅款 附加稅都預繳了 那我計提的時候 是按照 實際繳納的增值稅的附加計提 么 還是按照開票金額的累積增值稅計提
討論
老師問一下,關于增值稅附加,是按實際繳納的增值稅計提,還是按抵扣前的。比如我當月應交增值稅為1000,進項抵扣100,實際繳納為900.計擔附加稅是按1000提,還是按900提。
附加稅的計提依據是是增值稅銷項稅額扣除可抵扣增值稅后的實際應繳納的增值稅來計提吧
附加稅是在繳納增值稅的時候計提還是按當月應繳增值稅計提
小規模納稅人本月有280的稅盤服務費,可以抵減本月的應交增值稅是吧, 本期計提附加稅按照抵減后實際繳納的增值稅是吧
宋生老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
★ 4.99 解題: 272861 個
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李青耘 追問
2018-05-18 09:55
宋生老師 解答
2018-05-18 09:59
李青耘 追問
2018-05-18 10:20
宋生老師 解答
2018-05-18 10:23