ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:24

相關人員的工資沒入賬，現在能做調整嗎？

鄒老師 解答

2018-05-17 17:28

你好，可以補計入，然后按補計入之后的數據做匯算清繳申報

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:29

請問具體怎么操作呢？

鄒老師 解答

2018-05-17 17:31

你好，借；主營業務成本  貸；管理費用 
在17年做這個調整分錄，然后編制報表，然后做匯算清繳申報

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:33

我報表已經申報了怎么辦啊

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:37

管理費用的明細科目是工資嗎？我工資還沒有入賬呢，是要先做一筆工資嗎？

鄒老師 解答

2018-05-17 17:40

你好，申報了錯誤可以撤銷的，然后按修改之后的報表數據報送 
需要先做一筆計提分錄

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:42

計提分錄是，借:管理費用工資  貸:應付職工薪酬嗎

鄒老師 解答

2018-05-17 17:48

你好，計入應當計入勞務成本

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:51

那主營業務成本還需要結轉嗎？

鄒老師 解答

2018-05-17 17:52

你好，需要把勞務成本結轉到主營業務成本的

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 18:00

請問是這三個分錄嗎？

鄒老師 解答

2018-05-17 18:00

你好，計提，發放，結轉是這樣做分錄

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 18:01

結轉完之后呢？

鄒老師 解答

2018-05-17 18:02

你好，匯算清繳就按這個結轉分錄，把成本處填寫100，而不是0了，這樣成本就可以與收入匹配，可以消除風險點

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 18:08

之后是要用以前年度損益調整嗎？

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 18:08

是把這個賬記在12月份，還是在本月做調整啊？

鄒老師 解答

2018-05-17 18:10

你好，是計入去年12月份，不通過以前年度損益調整核算的