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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2024-09-18 09:21

你好,公司對私人銷售固定資產(chǎn)車輛,賬務處理是
借:固定資產(chǎn)清理 , 累計折舊  , 貸:固定資產(chǎn)
借:銀行存款等科目   ,貸:固定資產(chǎn)清理 , 應交稅費—應交增值稅  
借:資產(chǎn)處置損益 ,  貸:固定資產(chǎn)清理(或相反分錄)
這個是做固定資產(chǎn)處置申報,而不是一般的收入

晴天 追問

2024-09-18 09:25

報稅的時候需要單獨申報嗎

鄒老師 解答

2024-09-18 09:26

你好,是在增值稅申報表相應欄次申報

晴天 追問

2024-09-18 09:39

請問是在這里填寫嗎

鄒老師 解答

2024-09-18 09:41

你好,不是。
是附表一的相應欄次 

晴天 追問

2024-09-18 09:45

老師,請問是這里嗎

鄒老師 解答

2024-09-18 09:51

你好,是的,是這個地方 

晴天 追問

2024-09-18 09:52

好的,謝謝老師

鄒老師 解答

2024-09-18 09:53

祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。

晴天 追問

2024-09-18 09:54

那我需要單獨申報嗎,還是在我當期銷售收入上直接加啊

鄒老師 解答

2024-09-18 09:56

你好,就是在剛才附表一的相應欄次,而不是正常的收入欄次直接加上啊 

晴天 追問

2024-09-18 09:58

哦哦,好的,看到了,謝謝

鄒老師 解答

2024-09-18 09:59

祝你學習愉快,工作順利! 

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相關(guān)問題討論
你好,繳納增值稅,附加稅,印花,土地增值稅,企業(yè)所得稅
2020-01-02 11:55:55
您好 自己在開票系統(tǒng)根據(jù)購進固定資產(chǎn)的時候發(fā)票品名開具就好了
2022-04-29 19:10:16
銷售舊的已經(jīng)使用過的固定資產(chǎn),按3%開具發(fā)票,再減免稅1%,最后交2%的增值稅。
2020-03-20 16:22:03
你好,公司對私人銷售固定資產(chǎn)車輛,賬務處理是 借:固定資產(chǎn)清理 ,?累計折舊 ?,?貸:固定資產(chǎn) 借:銀行存款等科目???,貸:固定資產(chǎn)清理?, 應交稅費—應交增值稅 ? 借:資產(chǎn)處置損益?,??貸:固定資產(chǎn)清理(或相反分錄) 這個是做固定資產(chǎn)處置申報,而不是一般的收入
2024-09-18 09:21:47
清理殘值 借:固定資產(chǎn)清理 ??? ? ??累計折舊 貸:固定資產(chǎn) 變賣開票 借:銀行存款 貸:固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(已經(jīng)抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票,減按2%申報,只能開普票。小規(guī)模今年是1% 結(jié)轉(zhuǎn)清理余額 借:營業(yè)外支出 貸:固定資產(chǎn)清理 或 借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入
2024-03-25 17:38:36
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