2333333 追問

2018-05-15 10:04

老師，還有一個問題請教一下 
 
我們實收資本是4.27有認打了10000,  
5.3 有10w 。然后5.5有2w。 還有2W沒打到公賬直接用現金支付平時的費用了 
 
怎么處理這個實收資本的問題 是當月的哈 當月打的 因為對方名字錯了，又退回來了

鄒老師 解答

2018-05-15 10:09

你好，借；銀行存款   貸；實收資本 
收到投資款就做這個分錄的

2333333 追問

2018-05-15 10:12

沒退回去。里面總的有13w 然后那個2w沒打進去，相當于一人5w  
是他私人的銀行卡 能不能視為貨幣資金

鄒老師 解答

2018-05-15 10:15

你好，收到本來就計入銀行存款，銀行存款就屬于貨幣資金啊

2333333 追問

2018-05-15 10:16

日期呢 是不是分開填寫 要三筆 
那這實收資本我就需要編四個分錄，是不是

鄒老師 解答

2018-05-15 10:19

你好，需要分開填寫 
實收資本只需要編制三筆的 4.27  5.3  5.5日的三筆

2333333 追問

2018-05-15 10:23

現金那一筆喃

鄒老師 解答

2018-05-15 10:25

你好，現金一筆需要做實收資本分錄 借；庫存現金  貸；實收資本 
然后做支付費用分錄

2333333 追問

2018-05-15 10:27

錯轉退回來那筆呢 來回轉錯兩次 暈了 然后都退回來了 沒跨月

鄒老師 解答

2018-05-15 10:29

你好，退回就做之前轉賬的相反分錄就是了

2333333 追問

2018-05-15 10:29

用現金來做實收 那單據哪里找呢

鄒老師 解答

2018-05-15 10:32

你好，就是單位給股東開具的收到投資款的收據