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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2024-08-02 10:03

你好,是生產企業的嗎?

Charih???? 追問

2024-08-02 10:08

算是吧,外購材料自己組裝

郭老師 解答

2024-08-02 10:08

你好,不需要的,這個不能退稅,只能免稅。

Charih???? 追問

2024-08-02 10:11

不需要做免抵退申報的話,那我的進項用不用轉出來?

郭老師 解答

2024-08-02 10:13

需要的,需要進項轉出的,因為你免稅了,對應的進項就不能抵扣。

Charih???? 追問

2024-08-02 10:26

好,那就是免抵退那邊不需要申報了,直接當成免稅就可以了吧

郭老師 解答

2024-08-02 10:27

對的是的,是這么做的。

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相關問題討論
免稅和退稅的差別、
2023-08-07 10:22:00
你們出口報關的嗎
2023-03-20 11:55:37
(1)計算當期應納稅額 當期應納稅額=當期內銷貨物的銷項稅額-(當期進項稅額-當期出口貨物不予免征、抵扣和退稅的稅額) 其中: 當期出口貨物不予免征、抵扣和退稅的稅額=當期出口貨物的離岸價格×外匯人民幣牌價×(增值稅條例規定的稅率-出口貨物退稅率) (2)計算應退稅款 當外商投資企業本季度出口銷售額占本企業同期全部貨物銷售額50%及以上,且季度末應納稅額出現負數時,按下列公式計算應退稅額: ①當期應納稅額為負數且絕對值≥(本季度出口貨物的離岸價格×外匯人民幣牌價×退稅率)時,應退稅額=本季度出口貨物的離岸價格×外匯人民幣牌價×退稅率 ②當期應納稅額為負數且絕對值<(本季度出口貨物的離岸價格×外匯人民幣牌價×退稅率)時,應退稅額=應納稅額的絕對值 ③結轉下期抵扣的進項稅額=本期未抵扣完的進項稅額-應退稅額 (三)當生產企業自營出口或委托外貿企業代理出口自產貨物占本企業當期全部貨物銷售額不足50%時,未抵扣完的進項稅額,結轉下期繼續抵扣。
2021-12-10 13:35:15
銷售出口貨物是享受免抵退稅政策
2021-11-18 16:29:34
免抵退稅不得免征和抵扣稅額=出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×(出口貨物征稅率-出口貨物退稅率)-免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額 也就是不能給您退稅的那部分,征稅率13%退稅率9%,那這中間的4%就是屬于這個
2021-08-17 21:05:23
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