一二三四五毛 追問

2024-07-23 18:19

郭老師，我們服務業，工資計提時就借：主營業務成本，貸：應付職工薪酬-工資，是嗎？

郭老師 解答

2024-07-23 18:24

對應的收入做了嗎？做了的話可以的。

一二三四五毛 追問

2024-07-23 18:25

不明白，什么叫對應收入？

郭老師 解答

2024-07-23 18:26

比如，你們提供的是建筑服務，你這個A項目對應的收入做了借銀行存款貸主營業務收入應交稅費，做了收入才能做主營業務成本。如果沒有收入的話，做不了。收入和成本需要匹配。

一二三四五毛 追問

2024-07-23 18:30

公司是機械租賃，沒有進銷存，那工資怎樣才能當做成本算是和收入匹配

郭老師 解答

2024-07-23 18:35

那你租賃出去的機械對應的折舊費屬于成本。如果是你租賃進來的，再租賃出去，那租賃進來的這個屬于成本。那你租賃出去的那一個月確認了收入沒有。

一二三四五毛 追問

2024-07-23 18:58

只是把機械租賃出去，租賃出去的收入按照開票當天就確認收入了，那除了折舊，加油工資都不行嗎？

郭老師 解答

2024-07-23 19:00

可以的，你的機械所有的支出都可以

一二三四五毛 追問

2024-07-23 19:01

那就直接計提到主營業務成本是吧

郭老師 解答

2024-07-23 19:06

你好
對的是的可以的