夭夭 追問(wèn)

2024-07-15 13:26

錢沒(méi)收到，一個(gè)工程建設(shè)服務(wù)，產(chǎn)生了成本但沒(méi)開票來(lái)，又是老板個(gè)人支付了錢。現(xiàn)在這個(gè)稅怎么報(bào)

郭老師 解答

2024-07-15 13:33

你好，你先暫估
應(yīng)收賬款填寫你開發(fā)票的加稅合計(jì)
應(yīng)付賬款這里填寫你暫估的成本。

郭老師 解答

2024-07-15 13:33

然后差額就是未分配利潤(rùn)。

夭夭 追問(wèn)

2024-07-15 13:34

只寫這兩個(gè)科目 嗎？利潤(rùn)表就不用填了嗎

郭老師 解答

2024-07-15 13:42

利潤(rùn)表里面營(yíng)業(yè)收入填寫你發(fā)票的不含稅金額
你這個(gè)需要交稅嗎？
營(yíng)業(yè)成本是你成本暫估的。

夭夭 追問(wèn)

2024-07-15 13:51

我這個(gè)是小規(guī)模，要交稅1%，（收入）借：應(yīng)收賬款、應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，（成本）借：主營(yíng)成本-機(jī)械費(fèi)-材料費(fèi)等 貸：應(yīng)付賬款，，對(duì)嗎

郭老師 解答

2024-07-15 13:53

借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。這一個(gè)。

如果季度30萬(wàn)以內(nèi)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸營(yíng)業(yè)外收入還需要做這一個(gè)。不需要交稅的話，你的利潤(rùn)表里面的營(yíng)業(yè)外收入也有金額。這個(gè)金額就是你發(fā)票的稅額。

夭夭 追問(wèn)

2024-07-15 13:58

就是提交的時(shí)候報(bào)錯(cuò)，這個(gè)圖片老師看下

郭老師 解答

2024-07-15 14:01

忽略這個(gè)提交就可以了

夭夭 追問(wèn)

2024-07-15 15:00

老師，我申報(bào)完了，但是沒(méi)提醒要交增值稅，這個(gè)是不是沒(méi)到30萬(wàn)免交了，那收入是不是要價(jià)稅合計(jì)，不用放應(yīng)交增值稅里了

郭老師 解答

2024-07-15 15:03

不可以的，也是分開不需要交稅的，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入

夭夭 追問(wèn)

2024-07-15 15:10

嗯嗯好的，這是做法是新規(guī)定的嗎，以前沒(méi)遇到過(guò)~~

郭老師 解答

2024-07-15 15:10

你好，沒(méi)有新規(guī)定，一直都是這么操作的。

夭夭 追問(wèn)

2024-07-15 15:19

不含稅的是24萬(wàn)，稅是2.4。我知道24填小微企業(yè)免稅銷售額，2.4的稅填在哪個(gè)項(xiàng)目里呢

郭老師 解答

2024-07-15 15:21

你好，19行用第9行的金額*3%
增值稅系統(tǒng)里面默認(rèn)的都是3%，沒(méi)有1%的。

夭夭 追問(wèn)

2024-07-15 15:25

那第9行應(yīng)該填價(jià)稅合計(jì)嗎

郭老師 解答

2024-07-15 15:27

不含稅的
是不含稅的