善于傾聽的磚頭 追問

2024-07-12 11:31

一般納稅人

微微老師 解答

2024-07-12 11:39

1.補(bǔ)交了增值稅
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
貸：銀行存款
借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

微微老師 解答

2024-07-12 11:41

2.附加稅/所得稅
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅/企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅/企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

微微老師 解答

2024-07-12 11:41

3.滯納金
借：以前年度損益調(diào)整
貸：銀行存款
借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

善于傾聽的磚頭 追問

2024-07-12 12:10

由于導(dǎo)致補(bǔ)稅是供應(yīng)商開給我們的發(fā)票被作廢沒有和我們說，我們當(dāng)時(shí)認(rèn)證使用了(當(dāng)時(shí)是17%)，更正申報(bào)后對(duì)方給我們補(bǔ)開13%的發(fā)票，并賠償了相關(guān)申報(bào)導(dǎo)致的稅和滯納金。我又應(yīng)該怎么做？

微微老師 解答

2024-07-12 15:21

您好，支付稅款
借：其他應(yīng)收款
貸：銀行存款
收到補(bǔ)償
借;銀行存款
貸：其他應(yīng)收款