o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-07 16:55

羅老師說的對，事物所只有要一個清單就好，不用分類一個個導了，我也覺得很麻煩

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-07 17:43

羅老師，想問一下把營業執照的正本打印出來給事物所有沒有什么問題？

辜老師 解答

2018-05-07 17:45

一般提供給他們的是副本

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-07 17:52

營業執照上不會有資產總額，如果你實在沒有賬面數據，只能按注冊資本填列資產總額了，相當于還沒有到位的注冊資本，先確認其他應收款，羅老師，我想再問一下上次那個問題，就是沒有賬面數據，那資產我按注冊資本，那我要去哪里知道這個注冊資本？

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-07 18:01

在嗎，羅老師

辜老師 解答

2018-05-07 19:41

營業執照上面應該是有注冊資本信息的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-07 20:03

現在沒有賬就直接按營業執照上面的注冊資本信息來填就可以了嗎

辜老師 解答

2018-05-07 20:20

是的，沒有其他辦法了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-07 20:23

好的，謝謝羅老師，羅老師，我想問一下，涉及到憑證攤銷的后面需要有附件嗎

辜老師 解答

2018-05-07 20:24

要做一個攤銷金額的過程明細表

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-07 20:29

可是以前的同事都沒有把攤銷的過程明細附在后面

辜老師 解答

2018-05-07 20:30

那只能按照之前的攤銷額做賬，攤完為止

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-07 20:32

就是一定要附明細對嗎？羅老師您有沒有**或者**呀，覺得您挺厲害的，有什么不懂的可以方便問您嗎

辜老師 解答

2018-05-08 08:28

最好附上明細，要不然外部人員會看不懂，可以問了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 09:46

老師，事物所的人說我們的固定資產出現了負數，我要怎么處理，說是好幾年前也是這樣的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 10:03

羅老師在嗎，固定資產的凈值出現負數怎么辦，對匯算清繳有什么影響

辜老師 解答

2018-05-08 10:29

相當于就是以前年度固定資產累計折舊多計提啦，如果以前年度所得稅匯算清繳吧賬面的折舊費用都在稅前已經扣除了的話，今年這個負數余額應該要納稅調增，如果事務所是連續審計你們公司的話，讓他們自己搞，你說連續幾年都是這樣的，看你們之前是怎么調整的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 10:36

財務軟件計提折舊不是提完就不會再提了嗎？怎么還會出現負數的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 10:38

好像說最近5年的匯算清繳都是這個公司幫忙做的

辜老師 解答

2018-05-08 10:51

應該是軟件沒有設置好，如果都是他們做匯算清繳的話，他們自己知道怎么調整的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 10:52

可是那個事物所的人剛問我啦，說你們的固定資產出現負數了怎么搞

辜老師 解答

2018-05-08 11:00

就說年初也是負數呀，你們當時是怎么搞的嗎，又不是2017年形成的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 11:10

老師，要不要我把那個有負數的固定資產截圖給你，你幫我看一下，謝謝羅老師了

辜老師 解答

2018-05-08 11:20

這個要看歷史形成原因的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 11:26

2011年9月購進的打印設備，每個月攤155.53，到2014年9月就應該攤完了，可是2014.9月攤了5599元

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 11:49

在嗎，羅老師？

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 13:55

在不在呀，老師，別不回復呀

辜老師 解答

2018-05-08 14:04

那就是2014年賬面上多攤銷了，如果之前匯算清繳沒有調整的話，在當年度沒有反沖費用的話，你只能在當年度反沖，借；固定資產   貸：XX費用，這樣會加大本年的應納稅所得額

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 14:10

羅老師，我發的那個截圖您看了嗎，為什么2011年9月購進的打印設備，每個月攤155.53，到2014年9月就應該攤完了，可是2014.9月攤了5599元？為什么會這樣的

辜老師 解答

2018-05-08 14:18

就是不知道你前面的人怎么操作的，如果確定是多攤銷了，就要反沖回來

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 14:25

我現在就是不明白為什么會出現這種情況，

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-05-08 14:26

現在的解決方法就是說：那就是2014年賬面上多攤銷了，如果之前匯算清繳沒有調整的話，在當年度沒有反沖費用的話，你只能在本年度反沖，借；固定資產 貸：XX費用，這樣會加大本年的應納稅所得額，只能這樣跟事物所的人說是嗎

辜老師 解答

2018-05-08 15:04

是的，你說這個在14年就已經產生了，你們在14年的所得稅匯算清繳如果已經調整了話，今年就不用調整了，如果產生負數的年度14年，沒有調整，那就只能現在調整了