仰望星空 追問

2018-05-05 14:01

因為是一家不銹鋼企業，進項卷帶含稅是150700.8，如果不開票就要按9.5點退點，那就是150700.8*0.905=136384.2，這樣拿回來的進項，現在幫別人開5萬發票給人家，那么應該怎么算收回來人家稅金呢

王雁鳴老師 解答

2018-05-05 14:04

您好，那就在9.5%的基礎上，再加企業所得稅負率，再加點管理費用率，應該收回的稅金=5/（1-（9.5%+企業所得稅負率+管理費用率）），來計算。

仰望星空 追問

2018-05-05 14:14

那么管理費用率是怎么核定算呢

王雁鳴老師 解答

2018-05-05 14:18

您好，那要看貴公司想賺多少錢啊，差不多1-2個點就行了。

仰望星空 追問

2018-05-05 14:28

就是企業稅負是千分之八，所得稅是0.007，附加稅是0.12，和進項9.5這些稅都是要加上去收回來 
是這樣子嗎

王雁鳴老師 解答

2018-05-05 14:32

您好，企業稅負是指的什么？

仰望星空 追問

2018-05-05 14:37

企業稅負是指的增值稅的老師

王雁鳴老師 解答

2018-05-05 14:40

您好，那有那個9.5%了，就不需要加這個了。

仰望星空 追問

2018-05-05 14:47

額，那么開個按9.8個點收回來就可以了 
這樣子算嗎

王雁鳴老師 解答

2018-05-05 14:50

您好，是的。