懶懶 追問

2018-05-05 14:11

賬載金額就是固定資產(chǎn)的期末余額是嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:13

你好，是初始入賬價值，也就是固定資產(chǎn)科目的余額，這個是不能扣除折舊金額的

懶懶 追問

2018-05-05 14:16

那就是固定資產(chǎn)的期末余額了對嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:17

你好，是的，這個余額不能扣除折舊，減值準備的

懶懶 追問

2018-05-05 14:21

可是之前的會計申報的我有點看不懂了，我把他申報的發(fā)給您看看

鄒老師 解答

2018-05-05 14:27

你好，怎么稅收金額與賬面金額是不一致的？你單位是什么原因造成的稅收金額與賬面金額不一致的

懶懶 追問

2018-05-05 14:30

不知道他，這樣國稅竟然也給他過了，真是匪夷所思

鄒老師 解答

2018-05-05 14:31

你好，這樣并不導致必然不會通過，主要是需要去了解這個表格當時經(jīng)手人為什么會這樣填寫

懶懶 追問

2018-05-05 14:33

那我固定資產(chǎn)虧損，我不申報虧損，這樣可以的吧

鄒老師 解答

2018-05-05 14:33

你好，固定資產(chǎn)虧損是什么意思？

懶懶 追問

2018-05-05 14:35

審計調(diào)賬虧損而且沒入費用的，虧了十幾萬，申報怕稅務稽查，所以不申報虧損可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:37

你好，是利潤虧損吧，固定資產(chǎn)是沒有虧損的說法的 
審計調(diào)賬的依據(jù)是？有虧損需要據(jù)實申報的

懶懶 追問

2018-05-05 14:42

依據(jù)是什么我沒問，也沒有備查資料可以提供的

鄒老師 解答

2018-05-05 14:43

你好，對方讓你調(diào)賬總得有理由的，為什么調(diào)整，是否合理的 
而不是對方說怎么調(diào)整就怎么調(diào)整的，可能對方調(diào)整也不一定正確的

懶懶 追問

2018-05-05 14:44

肯定有他的理由的，固定資產(chǎn)不是可以盤虧的嗎

鄒老師 解答

2018-05-05 14:45

你好，是可以盤虧，但是這個不屬于固定資產(chǎn)虧損 
盤虧按盤虧做相應賬務處理就是了

懶懶 追問

2018-05-05 14:55

但是這個盤虧我們沒有入費用，而且虧了幾十萬，申報了國稅肯定要查的，我可以不申報虧損嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:56

你好，是什么原因造成的盤虧

懶懶 追問

2018-05-05 14:57

這個我沒問，但是這個盤虧我們沒入費用的

鄒老師 解答

2018-05-05 14:58

你好，管理不善應當計入管理費用 
如果是非正常損失，應當計入營業(yè)外支出核算

懶懶 追問

2018-05-05 14:59

入的其他應收，沒入費用，我問了當時他沒跟我說是什么原因虧損的

鄒老師 解答

2018-05-05 15:00

你好，其他應收應當是有相關人員賠償，說明這個盤虧就不影響損益的

懶懶 追問

2018-05-05 15:06

是的，我要不要申報虧損，如果申報了，虧了幾十萬，國稅會查嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 15:07

你好，不需要的，因為有人賠償了，實際沒有影響損益，就不需要申報虧損的

懶懶 追問

2018-05-05 15:09

那固定資產(chǎn)出現(xiàn)負數(shù)，我沒法申報，要怎么辦？

鄒老師 解答

2018-05-05 15:10

你好，這個就需要去看是不是賬務處理錯誤了，固定資產(chǎn)期末余額是不會出現(xiàn)負數(shù)的

懶懶 追問

2018-05-05 15:11

不是固定資產(chǎn)期末余額出現(xiàn)負數(shù)，是累計折舊本年折舊有負數(shù)

鄒老師 解答

2018-05-05 15:13

你好，這個就需要去看你折舊是不是結(jié)轉(zhuǎn)錯誤了

懶懶 追問

2018-05-05 15:15

就是調(diào)那筆固定資產(chǎn)的賬，他也調(diào)了累計折舊負數(shù)，所以本年累計折舊才出現(xiàn)負數(shù)負數(shù)的

鄒老師 解答

2018-05-05 15:16

你好，累計折舊計提計入貸方，結(jié)轉(zhuǎn)計入借方，但是怎么都不會出現(xiàn)負數(shù)余額的  
說明調(diào)整是有錯誤的

懶懶 追問

2018-05-05 15:18

他是直接紅沖的。。。。。。。。

鄒老師 解答

2018-05-05 15:20

你好，是不是沖銷的折舊超過了之前累計計提的折舊金額

懶懶 追問

2018-05-05 15:21

是的，這樣我要怎么申報呢

鄒老師 解答

2018-05-05 15:22

你好，把多沖銷的折舊沖銷才是的

懶懶 追問

2018-05-05 15:29

您的意思是，我不申報紅沖的那部分折舊是嗎，我根據(jù)我的賬申報固定資產(chǎn)可以嗎？可是明顯比16年少了很多

鄒老師 解答

2018-05-05 15:38

你好，按你賬面計提的折舊，以及因為這個固定資產(chǎn)盤虧沖銷的折舊之后的折舊金額填寫就是了

懶懶 追問

2018-05-05 15:41

可是本年折舊金額是負數(shù)我要怎么申報呢？固定資產(chǎn)我按照賬面余額申報沒關系嗎，比16年少也沒關系嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 15:47

你好，你當年有固定資產(chǎn)盤虧，會導致本年可能出現(xiàn)負數(shù)的

懶懶 追問

2018-05-05 15:49

那我就不申報虧損，折舊我也調(diào)整下，不申報負數(shù)，但是余額賬面要對得上的這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 15:50

你好，你實際情況是盤虧，折舊可能是負數(shù)，為什么需要調(diào)整呢，據(jù)實申報就是了

懶懶 追問

2018-05-05 15:52

負數(shù)申報不上去的，我本年折舊就早報0可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 15:57

你好，那你可以先做調(diào)整分錄，使得當年累計折舊大于等于0，然后按這個申報 
之后再調(diào)整回來

懶懶 追問

2018-05-05 16:00

您的意思，我要改我的17年年報？現(xiàn)在要調(diào)整17年12月份的賬很麻煩的，我要反結(jié)賬而且還要改年初數(shù)，而且我17年的年報已經(jīng)申報了

懶懶 追問

2018-05-05 16:03

這個我要不要和我們的稅管員溝通下再申報？

鄒老師 解答

2018-05-05 16:06

你好，需要做17年匯算清繳的更正申報的

懶懶 追問

2018-05-05 16:11

更正申報？怎么回事？請把流程跟我說下，謝謝

鄒老師 解答

2018-05-05 16:13

你好，提供一份正確的17年匯算清繳的年度申報數(shù)據(jù)，去稅局前臺做更正申報

懶懶 追問

2018-05-05 16:15

就是去國稅申報匯算清繳？

鄒老師 解答

2018-05-05 16:16

你好，去國稅大廳做匯算清繳相應數(shù)據(jù)的更正