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嬌氣的大地
于2024-07-04 11:32 發布 ??220次瀏覽
王曉曉老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2024-07-04 11:35
你好,就是第一個分錄錯了
嬌氣的大地 追問
2024-07-04 11:36
對,我是第一個分錄錯了,但是我不知道怎么調平了
王曉曉老師 解答
2024-07-04 11:39
你這個看著也沒重復計提個人部分呀。第三個分錄是不是你們工資表的應發
2024-07-04 11:52
是的,應發里面是含著個人社保應交部分的。
2024-07-04 11:54
這個應該沒問題,就是要含著才對
2024-07-04 11:56
相當于我把個人應負擔的社保重復計提到了應付工資里面是不?
2024-07-04 11:58
第一個跟第三個都集計提了
2024-07-04 12:01
不會,你第一個跟第二個沖抵了,沒重復。本來是應該計提社保借:管理費用-單位貸:應付工資-單位交社保借:應付工資-單位 其他應收款-個人貸:銀行存款你呢第一個把其他應收款計提到應付工資,第二個分錄就全額做了應付工資就跟我寫的那個最后效果一樣了
2024-07-04 12:09
我是第一個跟第三個,提重復了吧,第一個把個人部分提到了應付工資,第三個那個應付工資中還包含個人部分又提到應付工資了。這個計提跟發放社保與工資的分錄,就是12跟34分別看的話是沒問題,但是放一起就多計提了個人部分的社保費用。
2024-07-04 12:18
你第三個的計提數是不是你工資表的應發
2024-07-04 13:18
是應發,應發里面就是含著社保跟個稅嗎,應發扣除社保跟個稅才是實發
2024-07-04 13:20
那你就沒錯呀,沒問題的呀
2024-07-04 13:38
我第一個分錄里面也有個人部分計提到應付工資里了。第三個分錄里面還含了個人部分,那不是相當于一個月提了兩個個人部分。都計到應付工資里面了嗎?
2024-07-04 13:40
我搞不明白了。如果沒有問題,我計提的應付工資跟我申報個稅的工資差了一部分。就是個人社保的這部分
2024-07-04 13:43
這個是這樣,你單純的看分錄,借貸方分別看,你這個科目記多了,但是如果結合一起看,最后都沖掉了。這樣你想還原就這樣做更正第一個分錄借:其他應收款(紅字)貸:應付工資(紅字)第二個分錄也更正借:應付工資(紅字)其他應收款這樣就是正常的數據了
2024-07-04 13:59
那這那種做法,最后的數據沒有錯誤嗎?我真的搞暈了
2024-07-04 14:00
我的其他應付都沖掉了,但是應付工資多計提出來的個人承擔的社保,我銀行是沒有付款的
2024-07-04 14:14
你這個做法,應該最后金額是不會錯的,只是看借貸方累計會有差
2024-07-04 14:30
那我現在應該怎么做呢?我去年跟今年都是這樣做的。
做個更正更正第一個分錄借:其他應收款(紅字)貸:應付工資(紅字)第二個分錄也更正借:應付工資(紅字)其他應收款
2024-07-04 14:31
去年的算了,如果反結賬方便就回去調一下
2024-07-04 14:37
那我的報表會變嗎?
2024-07-04 15:06
不會變,報表不影響的
2024-07-05 11:08
那就是我之前的操作導致了我的應付工資貸方比借方要高,也就是說我計提的要比我實際發生的要多是嗎?我現在還是有點搞不明白我錯在哪里了。
2024-07-05 11:09
就是你第一步不應該把個人部分記到應付工資里。但是你做的整個分錄下來看著應該最后金額是沖完的
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老師好,發現2022年度,社保費用-公司部分少計提1260元,個人部分多計提1260,怎么調賬呢? 分錄怎么寫
答: 借以前年度損益調整 貸應付職工薪酬社保1260 借應付職工薪酬工資, 貸以前年度損益調整1260。
老師下午好!我上個月計提要交的社保費用是1036.10,但是這個月扣款時,社保漲了,扣了1075.68.這個要怎么調賬呢?
答: 你好,按差分別補提費用和代扣費用
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
發現2016年其中一個社保重復錄賬了,2017年要怎么調賬?
答: 借:應付職工薪酬--社保,貸:以前年度損益調整
老師你好 我計提2月社保金額是47673.17 但是實際扣款是47673.18 差額是由于excel表格自動計算小數點差造成的 這樣的情況怎么調賬
討論
老師好繳納的社保個人部分跟發放工資代發的對不上請問該怎么調賬
老師,可以咨詢您一個問題嗎?江蘇地區的社保是當月計提當月支付的嗎,但是之前的會計一直做的是,當月計提,次月支付,這個要調賬的話,該怎么調?
社保個人部分公司繳納的是2678 實際扣得個人是2629 需要調賬嗎
請問老師,之前多申報的個稅,今年給更正申報了,應該怎么調賬呢?工資還沒發放且購買了社保,完整的分錄應該怎么做?謝謝
王曉曉老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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2024-07-04 11:36
王曉曉老師 解答
2024-07-04 11:39
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2024-07-04 11:52
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王曉曉老師 解答
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2024-07-04 12:18
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2024-07-04 13:18
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2024-07-04 13:20
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2024-07-04 13:40
王曉曉老師 解答
2024-07-04 13:43
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2024-07-04 13:59
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2024-07-04 14:00
王曉曉老師 解答
2024-07-04 14:14
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2024-07-04 14:30
王曉曉老師 解答
2024-07-04 14:30
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2024-07-04 14:31
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2024-07-04 14:37
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2024-07-04 15:06
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2024-07-05 11:08
王曉曉老師 解答
2024-07-05 11:09