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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級經(jīng)濟師

2024-06-20 23:04

您好,如果是以前年度的,分錄:
1、借:利潤分配未分配利潤 100(數(shù)據(jù)請忽略)
貸:以前年度損益調(diào)整 100
2、借:以前年度損益調(diào)整 100
貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 100 
3、借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 100
貸:銀行存款 100

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相關(guān)問題討論
你好,可以留著后面抵,也可以申請退稅,但是比較麻煩,一般都留后期抵
2019-07-09 19:28:38
你好,需要看企業(yè)的性質(zhì),如果是是個體工戶、合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)是交個人所得稅的,其余類型的企業(yè)是交企業(yè)所得稅的。對于企業(yè)來說只交其中的一個稅
2020-02-17 10:00:09
你好,學員,所得稅時季度預交的 匯算清繳是年度進行的
2022-03-02 13:28:52
是的 是之前的1-6月之前實際繳納的
2019-10-15 10:03:07
你好,企業(yè)在繳納所得稅后,按照章程規(guī)定分紅部分,需要繳納個人所得稅。
2018-10-27 22:23:43
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