春花秋實(shí) 追問(wèn)

2024-06-14 09:16

老師您好！應(yīng)收賬款貸方余額重分類(lèi)到預(yù)收賬款，您是說(shuō)在資產(chǎn)負(fù)債表中體現(xiàn)出來(lái)嗎？

CC橙老師 解答

2024-06-14 09:18

是的，預(yù)收賬款少日常只用應(yīng)收賬款科目也可以咯，資產(chǎn)負(fù)債表中重分類(lèi)過(guò)去就行

春花秋實(shí) 追問(wèn)

2024-06-14 11:24

老師您好！我按您上面這樣做分錄還是不行，因?yàn)閼?yīng)收賬款是貸方余額-1萬(wàn)（負(fù)數(shù)），預(yù)收賬款也是貸方余額正數(shù)1萬(wàn)，這樣要怎么把預(yù)收賬款的正數(shù)1萬(wàn)沖平？

CC橙老師 解答

2024-06-14 12:19

明細(xì)科目也是一樣的嗎？那就是平了呀

春花秋實(shí) 追問(wèn)

2024-06-14 15:40

明細(xì)科目不是一樣的，因?yàn)閺目颇坑囝~表上來(lái)看，應(yīng)收賬款是貸方余額-1萬(wàn)（負(fù)數(shù)），預(yù)收賬款也是貸方余額正數(shù)1萬(wàn)，金額不是一樣的，這個(gè)1萬(wàn)是我為了舉個(gè)例子來(lái)表達(dá)，現(xiàn)在就想把預(yù)收賬款的貸方余額正數(shù)1萬(wàn)沖平，后續(xù)不想用這個(gè)科目了，老師請(qǐng)問(wèn)要怎么做分錄？

CC橙老師 解答

2024-06-14 16:15

分錄沒(méi)錯(cuò)，應(yīng)收帳款貸方余額-1萬(wàn)那就是借方余額1萬(wàn)，預(yù)收賬款轉(zhuǎn)過(guò)去總的余額是為0