歷年工程發(fā)票，結(jié)算后發(fā)現(xiàn)前面的發(fā)票金額多開，需要沖紅發(fā)票56萬。工程款多支付38萬，需要退回。分錄怎么做

樸老師

職稱：會計師

2024-06-11 11:33

借：應(yīng)收賬款或銀行存款  (紅字56萬)
貸：主營業(yè)務(wù)收入          (紅字56萬)
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 (紅字稅額，根據(jù)稅率計算)
借：銀行存款   38萬
貸：其他應(yīng)付款 38萬
借：其他應(yīng)付款 38萬
貸：銀行存款   38萬
沖紅發(fā)票：確保紅字發(fā)票與原始發(fā)票一一對應(yīng)，并沖減相應(yīng)的收入和稅費。
退回多余工程款：先通過“其他應(yīng)付款”科目過渡，待款項退回時，再從“其他應(yīng)付款”科目轉(zhuǎn)出至“銀行存款”。

阿嬌呀? 追問

2024-06-11 11:44

成本和結(jié)轉(zhuǎn)要怎么做

樸老師解答

2024-06-11 11:53

同學(xué)你好
多結(jié)轉(zhuǎn)的也原分錄的相反分錄紅沖就可以

阿嬌呀? 追問

2024-06-11 13:01

歷年發(fā)票沖紅，不走以前年度損益嗎

樸老師解答

2024-06-11 13:04

同學(xué)你好金額大的話可以用以前年度損益調(diào)整

精選問題

老師你好，供應(yīng)商發(fā)出的出庫單上有額外的運費，但是問

您好，這個計入到庫存商品的成本里面答
內(nèi)賬算成本一般是用含稅還是不含稅問

你好，內(nèi)賬算成本一般是用含稅的答
小微企業(yè)。無票產(chǎn)生的稅費，應(yīng)該填到哪個稅種里面問

還是價稅分離計算增值稅主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1%2B1%）增值稅=收款金額÷（1%2B1%）*0.01 借：應(yīng)收賬款/銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入 ??????應(yīng)交稅費-未交增值稅答
A100000 企業(yè)所得稅年度納稅申報主表（2024年版）是問

是的，主表是看利潤表來填答
像紙質(zhì)的鐵路客票，無法進行增值稅抵勾選，能抵扣進問

您好，可以的，自已填表就可以答

精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频

歷年工程發(fā)票，結(jié)算后發(fā)現(xiàn)前面的發(fā)票金額多開，需要沖紅發(fā)票56萬。工程款多支付38萬，需要退回。分錄怎么做

老師你好，供應(yīng)商發(fā)出的出庫單上有額外的運費，但是問

內(nèi)賬算成本一般是用含稅還是不含稅問

小微企業(yè)。無票產(chǎn)生的稅費，應(yīng)該填到哪個稅種里面問

A100000 企業(yè)所得稅年度納稅申報主表（2024年版）是問

像紙質(zhì)的鐵路客票，無法進行增值稅抵勾選，能抵扣進問

在線提問累計解決 456024個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频

歷年工程發(fā)票，結(jié)算后發(fā)現(xiàn)前面的發(fā)票金額多開，需要沖紅發(fā)票56萬。工程款多支付38萬，需要退回。分錄怎么做

老師你好，供應(yīng)商發(fā)出的出庫單上有額外的運費，但是 問

內(nèi)賬算成本一般是用含稅還是不含稅 問

小微企業(yè)。無票產(chǎn)生的稅費，應(yīng)該填到哪個稅種里面 問

A100000 企業(yè)所得稅年度納稅申報主表（2024年版）是 問

像紙質(zhì)的鐵路客票，無法進行增值稅抵勾選，能抵扣進 問

在線提問 累計解決 456024個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C號，解答成功后可以快速查看答案。

老師你好，供應(yīng)商發(fā)出的出庫單上有額外的運費，但是問

內(nèi)賬算成本一般是用含稅還是不含稅問

小微企業(yè)。無票產(chǎn)生的稅費，應(yīng)該填到哪個稅種里面問

A100000 企業(yè)所得稅年度納稅申報主表（2024年版）是問

像紙質(zhì)的鐵路客票，無法進行增值稅抵勾選，能抵扣進問

在線提問累計解決 456024個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？