老師，您好！2010年公司開辦時，辦公室裝修費憑證：借：長期待攤費-開辦費100000，貸：銀行存款100000. 后來又把稅費調出來了（因為是專票）：借：長期待攤費-開辦費88495.58 借：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅11504.42 借：長期待攤費-開辦費100000（紅字）， 攤銷也是按不含稅攤銷88495.58.現在一直未成為一般納稅人是不是要把稅額調回去： 借：長期待攤費-開辦費11504.42，貸：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅11504.42

陳工

于2024-06-07 14:23 發布 ??6501次瀏覽