伊諾 追問

2018-04-26 19:32

我說的是企業(yè)所得稅申報表，它沒有像成本一樣有一個單獨的表格是吧？

鄒老師 解答

2018-04-26 19:36

你好，我知道是所得稅匯算清繳的表格，沒有專門的明細表，只需要在主表的稅金及附加欄次填寫

伊諾 追問

2018-04-27 13:38

老師，請問2017年8月才注冊成立的公司在報企業(yè)所得稅年報填基礎(chǔ)信息表里的資產(chǎn)總額應(yīng)該如何填啊？（截止2017.12.31均無任何業(yè)務(wù)發(fā)生，也沒有職工，每月都是0申報，個稅上就填了法人一人也是0申報）

鄒老師 解答

2018-04-27 13:48

你好，你需要做一筆分錄  借；庫存現(xiàn)金  貸；其他應(yīng)付款 
這樣資產(chǎn)就不會是0，按四個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)填寫

伊諾 追問

2018-04-27 13:50

也沒有庫存現(xiàn)在呢，股東是2018年4月份才實繳投資額的

伊諾 追問

2018-04-27 13:53

是沒有庫存現(xiàn)金謝謝老師的解答

鄒老師 解答

2018-04-27 13:59

你好，調(diào)整就會涉及這個，否則你資產(chǎn)就是0，無法做匯算清繳申報的

伊諾 追問

2018-04-27 14:06

那我是要把分錄做在2017年嗎？金額寫多少合適呢

鄒老師 解答

2018-04-27 14:11

你好，是的，金額自己確定的，比如1000

伊諾 追問

2018-04-27 14:16

那這樣的話那個表里的總資產(chǎn)我是不是要填0.01呀？還有這個分錄的摘要怎么寫比較好啊?到2018年我是不是又要做相反分錄

鄒老師 解答

2018-04-27 14:17

你好，可以就是寫收到某某借款 
資產(chǎn)總額按四個季度平均數(shù)填寫 
到18年就把這個分錄沖銷

伊諾 追問

2018-04-27 14:24

好的！非常感謝老師的耐心指導(dǎo)。

鄒老師 解答

2018-04-27 14:24

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝