玉山-葉子 追問

2018-04-24 19:09

那計稅基礎填寫什么科目的金額

王瑞老師 解答

2018-04-24 22:07

您好，這個稅前可以扣除，計稅基礎和賬面金額一致的。

玉山-葉子 追問

2018-04-25 06:42

計稅基礎等于收到的錢的金額加上損失的金額嗎？

王瑞老師 解答

2018-04-25 08:57

您好，計稅基礎指的是報廢資產損失可稅前扣除的金額，和賬面金額一樣的。

玉山-葉子 追問

2018-04-25 12:03

還是不明白，變賣提足折舊的固定資產就那幾個科目，請問匯算清繳里面的這個計稅基礎到底對應什么科目的金額

王瑞老師 解答

2018-04-25 13:30

您好，就是營業外支出-資產處置損失對應的金額。

玉山-葉子 追問

2018-04-25 16:33

營業外支出10857.41,變賣固定資產收現金3000元，請問圖中的1到4怎么填寫

王瑞老師 解答

2018-04-25 23:45

您好，2列填3000，4列填10857.41

玉山-葉子 追問

2018-04-26 06:51

1列呢？

王瑞老師 解答

2018-04-26 09:22

您好，1列就填計入營業外支出的金額呢。第4列填3000+10857.41金額，按今天說的填，昨天說的那個有問題。

玉山-葉子 追問

2018-04-26 09:29

那變賣提足折舊的固定資產不需要交銷項稅嗎

王瑞老師 解答

2018-04-26 09:31

您好，這個購買時進項稅抵扣過的是需要交增值稅的，購買時進項稅入成本的是不需要交納的。