蒲公英 追問

2024-05-25 15:25

好的，老師，確實(shí)是真實(shí)的，我們生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)好后由外貿(mào)企業(yè)出口的

蒲公英 追問

2024-05-25 15:27

但是外貿(mào)企業(yè)出口已早出口了，我們開票只開到23年10月份的，原因是生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)不夠了，然后我們是根據(jù)差不多范圍內(nèi)的稅負(fù)率來決定開多少給外貿(mào)企業(yè)

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 15:30

發(fā)票不能隨意開，根據(jù)平時(shí)雙方交易的業(yè)務(wù)結(jié)算單來開

蒲公英 追問

2024-05-25 15:39

老師，關(guān)鍵問題是沒有結(jié)算單據(jù)的，是按報(bào)關(guān)單上的外幣金額*匯率*1.13打9折這個(gè)金額來開票的，那正確的需要怎么樣做，雙方交易業(yè)務(wù)結(jié)算單沒有的啊，生產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)出口企業(yè)都是我們公司。

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 15:44

親兄弟都明算賬呢？何況是公司是獨(dú)立法人。
正確的就是根據(jù)獨(dú)立對外銷售一樣，材料的入庫單，領(lǐng)料單這些。有成品的生產(chǎn)入庫單，出庫單。

蒲公英 追問

2024-05-25 15:46

老師，生產(chǎn)企業(yè)是做了這些你說的，但是外貿(mào)企業(yè)就沒有了，是直接庫存商品進(jìn)貨，然后出口

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 15:47

你銷售給出口企業(yè)也是要有出庫單，對方有一聯(lián)和入庫單一起做庫存商品，后期做為開票的依據(jù)

蒲公英 追問

2024-05-25 15:53

那這個(gè)因?yàn)闆]有倉庫的，找不到人寫出庫單和入庫單，都是會(huì)計(jì)自己寫的可以嗎

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 15:54

可以的，沒問題的，必須要有單據(jù)的

蒲公英 追問

2024-05-25 15:59

那問下老師，為啥要分成兩個(gè)單位，有什么好處，直接生產(chǎn)企業(yè)出口退稅也是可以的啊？

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 16:02

關(guān)鍵是老板愿意那么干的，千金難買我愿意

蒲公英 追問

2024-05-25 16:11

老師，剛剛我從賬套中比較了一下外貿(mào)企業(yè)退的稅款，與生產(chǎn)企業(yè)交的增值稅，為啥退的稅金額有交的增值稅金額 的兩倍也不止

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 16:13

那個(gè)很正常的呀，退稅退的的進(jìn)項(xiàng)稅13%，你交稅是銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅

蒲公英 追問

2024-05-25 16:18

對的，退的稅就是我生產(chǎn)企業(yè)開票給外貿(mào)企業(yè)的稅額這部份金額

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 16:18

嗯嗯，慢慢分析就知道了，

蒲公英 追問

2024-05-25 16:19

那么我在想，如果直接是生產(chǎn)企業(yè)出口退稅，就沒有這么多的金額可以退了吧，老師你說說是怎么算的退稅金額

蒲公英 追問

2024-05-25 16:20

是不是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)剩下的部份才可以退稅

蒲公英 追問

2024-05-25 16:23

老師，那我又在擔(dān)心了，這個(gè)是不是虛假退稅了，本來是進(jìn)貨根據(jù)出品的金額打85折開票，現(xiàn)在是打9折開票

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 16:24

退稅是退的進(jìn)項(xiàng)稅，不是按銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)剩下的部份才可以退稅

蒲公英 追問

2024-05-25 16:26

哦，老師你說的是生產(chǎn)企業(yè)的免抵退嗎，那么生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)少就退得少了，我在想分兩個(gè)單位退得多

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 16:27

現(xiàn)在就是分開了就退得多呀

蒲公英 追問

2024-05-25 16:29

23年一年下來多退了56萬多，那老師這樣操作合規(guī)嗎？對會(huì)計(jì)人員有沒有風(fēng)險(xiǎn)

家權(quán)老師 解答

2024-05-25 16:30

你在擔(dān)心啥呢？據(jù)實(shí)申報(bào)的退稅