幽蘭草 追問

2024-05-23 17:42

要不要反結賬反計提以前年度的固定資產科目更正呢

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:42

不然我的財務報表上累計折舊科目的金額不對

郭老師 解答

2024-05-23 17:43

你好，不用翻結賬修改的。你反結賬的話，你申報給稅務局的財務報表和所得稅申報表都得修改。

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:44

就是把累計折舊科目寫成了管理費用，記在了貸方，導致累計折舊科目金額減少了，管理費用也減少了

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:45

那現在匯算清繳年報這么修改呀

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:46

我現在匯算清繳固定資產報表的累計折舊金額對不上少了，不懂怎么辦

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:47

而且年度比較久遠，從2021年開始出錯了

郭老師 解答

2024-05-23 17:47

匯算清繳的時候，第二列0，第5列填寫你補的折舊的金額。

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:56

那我這邊要調整2023年度財務報表嗎，調整的具體分錄要怎么做呀

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:57

不然我的財務軟件上資產負債表累計折舊的金額一直不對

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:58

從幾月開始始要做分錄調整，具體調整分錄老師您能寫明白點嗎，不懂怎么寫調整分錄

郭老師 解答

2024-05-23 18:00

借利潤分配，未分配利潤貸累計折舊。


然后今年的賬務處理里面做就不影響去年的啦。你今年余額就是正確的了，不是。

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:00

今年第一季度我已經申報了，在4月做賬務處理嗎

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:01

在4月做的話我的2023年度財務報表就沒有累計折舊的數據可以直接申報企業所得稅年報的嗎

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:01

真的搞不懂

郭老師 解答

2024-05-23 19:03

年財務報表和去年第4季度的是一樣，所以你只修改調整明細表里面的就可以

郭老師 解答

2024-05-23 19:03

然后賬務處理做到這個月

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:16

直接調整匯算清繳固資的表，年度財務報表不用調整是嗎

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:16

那今年前面3個月的我要反計提更正分錄嗎

郭老師 解答

2024-05-23 19:17

是

今年前三個月也不用。

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:48

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2024-05-23 19:56

不用客氣，工作愉快