Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:01

需要隨著費用的調整，資產負債表一起調整的 
，您不是說要隨著費用的調整，資產負債表一起調整嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 15:03

你好，你費用有通過銀行存款支付嗎？ 
如果有就需要一起跟著變動的

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:08

前面是我修改前的 后面是我修改后的 老師幫忙看看這次的行不行

鄒老師 解答

2018-04-17 15:09

你好，從控制利潤角度是可以的 
但是報表存在一個問題，就是借款怎么會是負數余額？

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:13

喔，那個是我們借了錢給別的公司，當時之前的會計直接用了短期借款  老師，那金蝶的賬需要跟著調嗎？

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:15

我們一直都是用銀行存款去支付費用的，那我最好還是調一下銀行存款是嗎？

鄒老師 解答

2018-04-17 15:19

你好，是我們借了錢給別的公司應當掛賬其他應收款才是的 
涉及銀行變動就調整，不涉及的就不需要調整的

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:22

涉及銀行變動就調整，不涉及的就不需要調整的，這個不是很懂，我們只有銀行存款走賬，沒有現金的，所以所有的費用報銷都是走公賬的，然后我在改利潤表的時候增加了十幾萬的費用，那您說我要改銀行存款嗎？

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:23

要不然這樣？我直接在金蝶的賬上做個暫估數給它剛好超過利潤總額好了？

鄒老師 解答

2018-04-17 15:27

你好，比如借；管理費用 貸；庫存現金 
這個就 不需要調整銀行 
比如借；管理費用  貸；銀行存款 
這個就影響存款余額變化的

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:30

明白了鄒老師 謝謝您的耐心解答  我們現在做的是調表不調賬是嗎？

鄒老師 解答

2018-04-17 15:33

你好，賬務需要一起調整，做到賬務與報表一致才是的

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:36

可是我現在只是想先不預繳企業所得稅而已  等到2免3減半了，就可以直接享受免繳企業所得稅了

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:38

老師，你就教我怎么做虧損申報企業所得稅吧  應該不用更改賬務吧

鄒老師 解答

2018-04-17 15:38

你好，所以先把費用增加了，減少利潤，這樣就不需要繳納企業所得稅了

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:47

所以金蝶的賬上面我要錄憑證進去嗎？

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:50

那我是再在第二季度的賬上多計的費用紅字沖掉嗎？

鄒老師 解答

2018-04-17 15:52

你好，需要計入相應費用分錄 
之后把多計入 的費用沖銷

Luck Fairy 追問

2018-04-17 15:57

老師，我看到以前的會計申報17年第4季度的企業所得稅的時候，直接在申報表的利潤總額添了負號，但是報送報表還是按照實際盈利了200萬去報送喔，為什么這樣會沒事呢？

鄒老師 解答

2018-04-17 15:57

你好，這樣是明顯錯誤的，只是稅局沒有發現而已

Luck Fairy 追問

2018-04-17 16:01

發現了，說我們在申請2免3減半不可以嗎？

Luck Fairy 追問

2018-04-17 16:05

老師，您說計入相應費用分錄  之后把多計入 的費用沖銷，計入的費用不需要原始憑證嗎？過了1.2年，到時稅局稽查，要是問起怎么辦

鄒老師 解答

2018-04-17 16:05

你好，不能因為申請2免3減半就連數據都明顯錯誤的

Luck Fairy 追問

2018-04-17 16:07

那您說計入相應費用分錄  之后把多計入 的費用沖銷，計入的費用不需要原始憑證嗎？過了1.2年，到時稅局稽查，要是問起這里為什么沒有憑證怎么辦

鄒老師 解答

2018-04-17 16:09

你好，控制利潤的分錄是沒有原始憑證的，你之后會及時沖銷的

Luck Fairy 追問

2018-04-17 16:51

鄒老師這是我調了之后的表，還增加了三張分錄，這樣行嗎？可以了嗎？謝謝老師

鄒老師 解答

2018-04-17 16:53

你好，可以這樣做調整分錄，實現對利潤的控制的

Luck Fairy 追問

2018-04-17 16:55

那我就按這樣申報了喲 沒問題了咯

鄒老師 解答

2018-04-17 16:59

你好，之后把這個調整的分錄記得沖銷就是了

Luck Fairy 追問

2018-04-17 17:03

實在是辛苦老師了，略表心意  非常感謝老師的解答

鄒老師 解答

2018-04-17 17:04

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝