angel 追問

2018-04-17 12:52

季度不超9萬，老師

張艷老師 解答

2018-04-17 12:55

填入第9、10行，免稅銷售額欄次中

angel 追問

2018-04-17 12:58

老師，金額在9、 10行填 ，稅額在17、18行填，但是申報時總是提示失敗，錯誤原因:當《增值稅納稅申報表（適用于增值稅小規模納稅人）附列資料》中的第8欄“不含稅銷售額xxxx 大于0時，主表第1欄“服務、不動產和無形資產應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）的本月數”0.00必須等于《增值稅納稅申報表（適用于增值稅小規模納稅人）附列資料》中的第8欄“不含稅銷售額”xxxxx。該怎么解決？謝謝

張艷老師 解答

2018-04-17 12:59

您還有填寫附列資料的項目嗎？

angel 追問

2018-04-17 13:00

老師，是不是只填主表，附列資料里不填？

angel 追問

2018-04-17 13:01

老師，附列資料里什么情況下填寫相應的數據？

張艷老師 解答

2018-04-17 13:02

如果沒有發生附列資料的項目，就是不用填寫的，零保存即可。只要填寫在主表中就可以了。

angel 追問

2018-04-17 13:05

好的，謝謝老師。如果是稅控盤開票，那附列資料里填寫相應的數據嗎？

張艷老師 解答

2018-04-17 13:09

附列資料是發生差額征收的情況下，才需要填寫的。沒有發生是不用填寫的。如果是稅控盤開具的發票，是需要填寫在相應的“稅控器開具的發票”的欄次中，如果是免征增值稅的情況，只需填寫第9、10行。

angel 追問

2018-04-17 13:37

明白了，謝謝老師的解惑！