Crystal楊 追問

2018-04-16 22:44

那不是增值稅納稅申報表對不上企業所得稅的

老王老師 解答

2018-04-16 22:44

您好，沒關系的，到時說明情況就行了。

Crystal楊 追問

2018-04-16 22:47

不是數據對對碰的嗎？到時候對不上會不會有問題的？

老王老師 解答

2018-04-16 22:50

您好，不是的，對不上沒有問題的。如果感覺不放心的話，可以做計提免稅的分錄的，免稅部分月末轉入營業外收入，或者其他收益科目，這樣的話收入兩邊就對上了。

Crystal楊 追問

2018-04-16 23:10

本來免稅是沒有稅點的，我是按照小規模三點來轉化成不含稅計算嗎？

老王老師 解答

2018-04-16 23:12

您好，是的，小規模按3%來轉化的。

Crystal楊 追問

2018-04-16 23:21

老師，是不是進出口企業申報增值稅就沒有這個問題存在，對嗎？都是申報含稅收入的

老王老師 解答

2018-04-16 23:24

您好，是的，一般情況下，出口企業填寫增值稅申報表的時候，是不含稅收入，企業所得稅申報表是含稅收入。