雨荷 追問

2018-04-14 10:44

這個利息受益還需要繳稅嗎？應交稅費？

鄒老師 解答

2018-04-14 10:45

你好，是的，需要繳納增值稅，附加稅，還需要計入利潤總額繳納企業所得稅

雨荷 追問

2018-04-14 10:55

稅率是多少？還需要去稅務局開票嗎？

鄒老師 解答

2018-04-14 10:55

你好，小規模是3%，一般納稅人是6% 
不需要去開具發票

雨荷 追問

2018-04-15 15:16

老師好！我們是建筑企業，用基本戶的錢買保本理財產品得到的利息需要交增值稅？

雨荷 追問

2018-04-15 15:17

交增值稅不是特指金融企業嗎？

鄒老師 解答

2018-04-15 15:19

你好，是的，買理財取得的投資收益繳納增值稅不限于金融企業的

雨荷 追問

2018-04-15 15:46

做會計分錄應該是應交稅費下的哪個二級科目？是不是應交稅費―未交增值稅？

鄒老師 解答

2018-04-15 15:51

你好，小規模是應交稅費——應交增值稅 
一般納稅人是應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

雨荷 追問

2018-04-16 17:55

老師好！投資收益做的6％銷項稅怎么填申報表？怎樣采集？

鄒老師 解答

2018-04-16 17:58

你好，在附表的金融商品轉讓投資收益填寫申報的

雨荷 追問

2018-04-16 18:15

附表幾的第幾欄填寫？

雨荷 追問

2018-04-16 18:37

老師好！在具體哪個表哪一欄填寫？

鄒老師 解答

2018-04-16 19:25

你好，是附表一的金融商品轉讓投資收益欄次

雨荷 追問

2018-04-16 20:09

附表一沒有啊

鄒老師 解答

2018-04-16 20:17

你好，你可以填寫在未開具發票對應的應稅勞務收入欄次

雨荷 追問

2018-04-16 21:53

附表一是自動生成的表，數字填不上，需要采集，是在銷項稅視同銷售里手錄采集嗎

鄒老師 解答

2018-04-16 22:00

你好，附表一的無票收入是可以自行填寫的