艾山江 追問

2024-04-18 21:28

現在 這個 怎么做分錄

廖君老師 解答

2024-04-18 21:32

您好，借：庫存商品  貸：銀行
借：銀行  貸：主營業務收入
借：主營業務成本  貸：庫存商品
上面增值稅沒寫，要有的哈我不知道是小規模還是一般人
購入沒有發票，這個成本不能稅前扣除的，要年度匯繳時納稅調增的

艾山江 追問

2024-04-18 21:36

但是 這個 商品 不是 公司賬戶付款的，法人自己墊付 購買，然后 抖音買的，銷售也沒有開發票，但是 抖音打到賬戶的

廖君老師 解答

2024-04-18 21:40

您好，銷沒發票也要確認收入，電商隱藏不了收入
法人自己墊付 購買
借：庫存商品  貸：其他應付款-老板 
借：銀行  貸：主營業務收入
借：主營業務成本  貸：庫存商品

艾山江 追問

2024-04-18 22:00

增值稅報表也填寫嗎

廖君老師 解答

2024-04-18 22:04

您好，是的，賬和增值稅申報表要一致的

艾山江 追問

2024-04-18 22:31

入庫也沒有發票

廖君老師 解答

2024-04-18 22:39

您好，我知道，這個沒關系，只是年度匯繳時把主營業務成本納稅調增，這個要告訴 老板的，他不清楚這些的