結實的櫻桃 追問

2018-04-12 20:28

具體分錄怎么做啊？

江老師 解答

2018-04-12 20:29

你這是工程施工的分錄

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 20:30

我們沒有開發票，貸方還是進入主營業務收入嗎？

江老師 解答

2018-04-12 20:30

你們是不是工程施工企業？

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 20:37

我們是建筑行業   一般納稅人

江老師 解答

2018-04-12 20:39

沒有開發票，做無票的銷售收入處理
借：應收賬款
貸：主營業務收入
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
同時結轉成本

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 20:45

質保金沖回這筆分錄怎么做啊

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 20:46

老師既然是無票收入，為什么還要寫應交稅費-應交增值稅銷項稅額啊？

江老師 解答

2018-04-12 20:46

不用沖回，就是在應收賬款的借方，應收賬款掛的是全部是收入總額

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 20:59

之前按全部的應收賬款做收入處理，收到質保金該如何做分錄

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 21:00

老師，既然是無票收入，沒有要做應交稅費-應交增值稅銷項稅額

江老師 解答

2018-04-12 21:00

沖減應收賬款
借：銀行存款
貸：應收賬款

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 21:06

老師沒有開發票還需要寫銷項稅額嗎？

江老師 解答

2018-04-12 21:12

是的，沒有開發票，做無票的銷售收入處理

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 21:40

老師為什么為什么沒有開發票還要寫應交稅費-應交增值稅銷項稅

江老師 解答

2018-04-12 21:42

沒有開發票，這個也是收入，也是需要計算繳納的銷項稅，不能因為不開票、對于收入不交增值稅

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 21:54

老師，那這個銷項稅額還是不含稅金額乘以11％的那個稅額嗎？

江老師 解答

2018-04-12 21:56

不含稅金額乘以11%是勞務費的稅額。如果是銷售貨物，增值稅稅率是17%

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 22:05

老師，我們開出去發票稅率11％的

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 22:17

老師，可以給我指導一下嗎

結實的櫻桃 追問

2018-04-12 22:25

老師，為什么不理我？

江老師 解答

2018-04-13 09:31

晚上十點后就休息去了，想指導什么？

結實的櫻桃 追問

2018-04-13 09:46

老師，我們是簡易計稅稅率是11%,銷項稅額等于不含稅收入乘以11%吧，是嗎？老師

江老師 解答

2018-04-13 09:50

簡易計稅稅率不會是11%，一般納稅人稅率可能是11%，銷項稅額等于不含稅收入乘經11%