薇風 追問

2024-04-11 15:13

現(xiàn)在凈資產只有6715.82元，轉讓25%的話，是用6715.82*25%是嗎？

張曉慶老師 解答

2024-04-11 15:15

你好，是的。是這樣計算

薇風 追問

2024-04-11 15:22

那我現(xiàn)在在稅務上要做什么處理呢？

張曉慶老師 解答

2024-04-11 15:25

你好，出讓方是個人嗎？問下當地稅局，應該得去大廳申報個稅。

薇風 追問

2024-04-11 15:52

是的，是個人。申報個人所得稅所得額是6715.82*25%是嗎

張曉慶老師 解答

2024-04-11 16:11

你好，這是成本金額，轉讓金額-這個成本金額=所得額，按照所得額繳納個稅

薇風 追問

2024-04-11 16:15

沒有明白您的意思，沒有處理過，現(xiàn)在是這樣，A公司全額控股B公司，認繳的資本是2000萬。現(xiàn)在B公司的股權轉讓25%給個人，目前凈資產是6715.82元，所得額是怎么算

張曉慶老師 解答

2024-04-11 16:16

首先，凈資產是6715.82元，轉讓金額是多少？

薇風 追問

2024-04-11 16:17

是不是2000萬的25%，我就是這里搞不懂

張曉慶老師 解答

2024-04-11 16:19

你好，凈資產是6715.82元，相當于你這個公司現(xiàn)在就值6715.82元，你賣多少錢呢？2000萬*25%=500萬，對方會出500萬買一個價值2000元的股權么

薇風 追問

2024-04-11 16:23

我現(xiàn)在的意思是不是我個人去 繳納個人所得稅的話，就交那個6715.82元*25%

張曉慶老師 解答

2024-04-11 16:25

你好，通常轉讓價格要比這個成本價高一點。比如可以3000.


3000-6715.82元*25%的部分就是你的所得，按照這個數交稅。


你的出讓方是B公司？B公司繳納企業(yè)所得稅，不需要繳納個稅。

薇風 追問

2024-04-11 16:28

B  公司就是3000-6715.82元*25%繳納企業(yè)所得稅是不？還有相應的賬務處理能麻煩您幫我寫一下嗎？謝謝您

張曉慶老師 解答

2024-04-11 16:47

借：銀行存款 
貸：長期股權投資
       投資收益

薇風 追問

2024-04-11 16:48

非常感謝您的解答

張曉慶老師 解答

2024-04-11 16:51

不用客氣，祝你工作順利