鄒老師 解答

2018-04-08 17:16

你好，可以計入今年，但是涉及損益的需要通過以前年度損益調整科目核算的

2333333 追問

2018-04-08 17:18

這個賬怎么做呢

鄒老師 解答

2018-04-08 17:20

借；以前年度損益調整  應交稅費  貸；應收賬款等科目 
金額負數

鄒老師 解答

2018-04-08 17:21

借；以前年度損益調整   應交稅費   貸；應收賬款等科目 
金額是正數，而不是負數，不好意思

2333333 追問

2018-04-08 17:26

結轉的成本也要做相反的分錄嗎

鄒老師 解答

2018-04-08 17:29

你好，是的 
借；庫存商品   貸；以前年度損益調整 
沖銷成本做這個分錄

2333333 追問

2018-04-08 17:37

還要結轉未分配利潤嗎 
沖庫存商品時，是把庫存商品的金額全部沖掉呢，還是只沖掉一部分金額

鄒老師 解答

2018-04-08 17:38

你好，需要把以前年度損益調整結轉到利潤分配——未分配利潤的 
沖庫存商品只是 針對紅字發票退回的庫存商品金額