老師你好，請問23年暫估了未回發(fā)票入了成本，24年沒有發(fā)票回，做年度匯算清繳我想更正分錄，跨年了，借：以前年度損益調(diào)整，貸方：暫估成本這樣對嗎，

王曉曉老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2024-03-22 22:43

你是小企業(yè)會計準則還是會計準則

遇上你追問

2024-03-22 22:44

是的
是的000000000000

遇上你追問

2024-03-22 22:45

小企業(yè)會計準則

王曉曉老師解答

2024-03-22 22:47

那你其實不需要做這個，因為小企業(yè)會計準則不用以前年度損益調(diào)整，都是直接入當期，就是說你23年的也不用匯算清繳調(diào)整。直接24年把你的暫估沖銷就可以了

遇上你追問

2024-03-22 22:57

但是沒有回發(fā)票，沖銷就是負數(shù)了，而且他是人獨資，還有稅退，不敢退稅，就直接沖減了，這樣處理是否合理

王曉曉老師解答

2024-03-22 23:06

你這樣建議反結(jié)賬去直接調(diào)整23年的憑證

遇上你追問

2024-03-22 23:20

那么我的所得稅季報會不會有影響？年報就是正確的了

王曉曉老師解答

2024-03-22 23:24

沒關(guān)系，匯算清繳最后的數(shù)跟季度申報有差異是允許的

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

相似問題

精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频