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送心意

老江老師

職稱,中級會計師

2018-04-06 12:46

你好,一季度 申報,去年的匯繳還沒結束,可彌補虧損數還未確定,所以是灰的,不能填!

夏天 追問

2018-04-06 13:28

那2017年的虧損要在2018年彌補嗎?2018年一季度盈利1.4萬,要預交所得稅嗎?

老江老師 解答

2018-04-06 13:58

@421*568:到下個季度就可以彌補了,這個季度嘛,1.4萬金額不算大,你可以暫估一個費用~~~~你懂的

夏天 追問

2018-04-08 18:56

好的,謝謝!

老江老師 解答

2018-04-08 18:58

@421*568:不用客氣,這是應該做的!

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相關問題討論
第一季度不允許彌補的,匯算清繳結束之后可以
2019-04-12 09:55:45
第三季度申報的時候,是填列第一季度到第三季度的累計盈利,彌補虧損那里就填列截止上年度未彌補虧損的累計額
2018-06-21 13:57:19
你好,一季度 申報,去年的匯繳還沒結束,可彌補虧損數還未確定,所以是灰的,不能填!
2018-04-06 12:46:43
你好,根據《國家稅務總局關于發布〈中華人民共和國企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表(2015年版)等報表〉的公告》(國家稅務總局公告2015年第31號)填報說明規定:五、(一)7.第8行“彌補以前年度虧損”:填報按照稅收規定可在企業所得稅前彌補的以前年度尚未彌補的虧損額。 同時根據《中華人民共和國企業所得稅法》(中華人民共和國主席令第63號)第十八條規定,企業納稅年度發生的虧損,準予向以后年度結轉,用以后年度的所得彌補,但結轉年限最長不得超過五年。
2019-06-06 10:36:26
可以彌補前五年的虧損的。
2018-06-20 19:42:44
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