提拉米蘇 追問

2018-04-03 15:46

第三方支付平臺類似于支付寶賬戶，也是走銀行賬的，還有就是其他應收款的下級科目應該是什么？

宋生老師 解答

2018-04-03 15:50

你好！你可以設置支付寶之類的二級科目。

提拉米蘇 追問

2018-04-03 15:58

那收到第三方匯來的款項，做分錄時摘要如何寫呢？

宋生老師 解答

2018-04-03 16:03

你好！收到XX公司代收XX公司貨款。

提拉米蘇 追問

2018-04-03 16:06

都是零散的收入，一般都是先支付貨款后開票的，有的還不需要開票，怎么處理？

宋生老師 解答

2018-04-03 16:07

你好！你收到錢計入預收就好了。不開票的也是一樣計入收入確認稅金。

提拉米蘇 追問

2018-04-03 16:15

預收的二級科目設置成什么？到底應該是借銀行存貨待預收還帶其他應收?如果是預收，那到時候給散戶開具增值稅專用票時又怎么做賬？

宋生老師 解答

2018-04-03 16:19

你好！是這樣的，應收是針對你的客戶的，其他應收是針對第三方平臺的。

提拉米蘇 追問

2018-04-03 16:42

那收到第三方匯款應該貸記預收-二級呢還是其他應收-第三方支付平臺？

宋生老師 解答

2018-04-03 16:46

你好！是貸方其他應收款

提拉米蘇 追問

2018-04-04 13:40

老師，那個第三方支付平臺收到一筆貨款會扣除一小部分手續費，那樣的話借其他應收袋應收賬款之間會有差額了，這個差額如何做賬？

宋生老師 解答

2018-04-04 23:27

你好！這個差額應該他們開發票給你，你計入銷售費用-服務費