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阡陌紅塵。
于2018-03-30 16:32 發布 ??1247次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2018-03-30 16:32
借;本年利潤 貸;利潤分配——未分配利潤 或相反分錄
阡陌紅塵。 追問
2018-03-30 16:38
在哪筆分錄后邊做結轉利潤的分錄? 17年虧損的話是 借:利潤分配——未分配利潤 貸:本年利潤 嘛
鄒老師 解答
2018-03-30 16:40
你好,沒有規定在哪個地方做,發現漏記的時候就可以做這筆分錄的,你可以在一個月最后一筆做 虧損是這樣做分錄
2018-03-30 16:44
利潤分配-未分配利潤的 是年初余額嘛?結轉損益的分錄是不是得刪除,重新結轉?
2018-03-30 16:45
你好,是本年利潤的余額 損益結轉的分錄不需要刪除的
2018-03-30 16:58
直接把之前的反結賬后,加上最后一筆結轉利潤的分錄,有沒有什么問題?那之前的報表都報的 是沒結轉利潤的怎么辦
2018-03-30 17:00
你好,是的,沒有問題的 報表數據并不受這個分錄影響 的 因為都是未分配利潤內部明細的變動
2018-03-30 17:06
如果不結轉的話報季度財務報表不就不附了嘛?還有2018年一季度不想交企業所得稅,目前得交,可是沒有費用,怎么辦?開點廣告費的 普通發票可以嘛?專票已經開不出來了
2018-03-30 17:08
你好 借;本年利潤 貸;利潤分配——未分配利潤 或相反分錄 這個數據都是填寫在期末未分配利潤,不影響其他數據的,所以是會相符的 你可以多做些人工工資來抵扣企業所得稅
2018-03-30 17:13
我們員工工資都是從對公賬戶走的,這樣多做些臨時的工資就得用現金支付,這樣做好嘛?廣告公司說可以給我們開票,開這個費用好嘛?就是不能抵稅
2018-03-30 17:16
你好,為了降低企業所得稅,只能是想辦法的 廣告費也不能明顯偏多的
2018-03-31 09:38
2017年虧損,未交企業所得稅,2018年第一.二.三季度作虧損,最后一季度作盈利,這樣可以吧,為什么最后一季度作虧損稅務會查賬,退稅很麻煩吧
2018-03-31 09:42
你好,這個沒有絕對的可以或不可以 長期虧損是容易引起稅局懷疑的
2018-03-31 09:57
一季度盈利的話,交所得稅,最后一季度虧損的話,稅務查賬退稅比較麻煩吧,要是這樣我就最后一季度盈利吧
2018-03-31 10:00
你好,不一定最后一個季度就得盈利的,你如果在匯算清繳的時候調整之后的應納稅所得額*稅率大于你4個 季度預交的稅款,仍然是需要補交企業所得稅 的,如果是小于,就需要退稅了
2018-03-31 14:56
福利費的分錄這樣做正確嘛?
2018-03-31 15:04
你好,是的,先計提,然后支付的
2018-03-31 15:27
管理費用設置的二級科目是福利費對嘛?
2018-03-31 15:28
你好,是的,管理費用的明細就是福利費的
2018-04-02 12:37
福利費有什么規定了?
2018-04-02 12:59
你好,你是指匯算清繳扣除的規定還是?
2018-04-02 13:28
都有什么規定?
2018-04-02 13:29
你好,匯算清繳福利費按工資薪金14%以內扣除,超過需要做納稅調整增加應納稅所得額處理
2018-04-02 14:14
按哪個月的工資薪金的比例計算?每個月的金額都不一樣
2018-04-02 14:15
你好,是一年的工資薪金總額
2018-04-02 15:18
之前就養老保險從對公賬戶走,計提工資的分錄如下圖,以后要把醫療,工傷,生育,失業保險做到賬上,具體怎么合起來做分錄?
2018-04-02 15:19
你好,你的意思是在管理費用下面根據保險設置明細?
2018-04-02 15:21
不知道怎么做?都是是管理費用下核算的嘛?
2018-04-02 15:22
借;管理費用——各保險險種 貸;應付職工薪酬——各保險險種 你好,你計提可以這樣做分錄
2018-04-02 15:30
這樣做正確嘛? 借: 管理費用--工資 貸: 應付職工薪酬--工資 應付職工薪酬-養老 應付職工薪酬-醫療 應付職工薪酬-工傷 應付職工薪酬-生育 應付職工薪酬-失業
2018-04-02 15:31
你好,你借方的管理費用明細需要與應付職工薪酬明細對應的
2018-04-02 15:37
管理費用--工資 這個明細呢
2018-04-02 15:39
你好,工資就是單獨的工資,還需要根據社保設置明細,比如養老,醫療,失業這些明細
2018-04-02 15:45
你的意思是計提工資是一個分錄,計提保險是另外一個分錄,不在一起?那我之前就把工資和養老保險計提在一起了?
你好,可以一起,只是需要分別設置明細核算
2018-04-02 15:55
計提工資: 借:管理費用--職工工資 貸:應付職工薪酬-職工工資 計提社保: 借:管理費用--養老保險 --醫療保險 --工傷保險 --生育保險 --失業保險 貸:應付職工薪酬--養老 --醫療 --工傷 --生育 --失業
2018-04-02 15:56
你好,是的,是這樣做分錄的
這樣做對嘛?
2018-04-02 15:57
你好,是對的
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老師,請問12月底做報表是不是要結轉利潤?怎么做分錄?
答: 你好,是的 借;本年利潤 貸;利潤分配——未分配利潤 或相反分錄
2017年度利潤未結轉,今年要怎么做分錄?
答: 借:本年利潤 貸:利潤分配=未分配利潤
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
2017年忘記結轉利潤怎么辦?怎么做分錄結轉
答: 借;本年利潤 貸;利潤分配——未分配利潤 或相反分錄
老師 17年和18年的結轉利潤出錯,應該怎么做分錄調節?
討論
結轉利潤怎么做分錄?
老師我想問下股東分紅我掛了利潤分配但是報表結轉不過去這個金額。導致報表不平,怎么做分錄好呢。
老師,十二月份,結轉利潤分配怎么做分錄呢?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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阡陌紅塵。 追問
2018-03-30 16:38
鄒老師 解答
2018-03-30 16:40
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2018-03-30 16:44
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2018-03-30 16:58
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2018-03-30 17:00
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2018-03-30 17:08
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2018-03-30 17:16
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2018-03-31 09:38
鄒老師 解答
2018-03-31 09:42
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2018-03-31 09:57
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2018-03-31 10:00
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2018-03-31 14:56
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2018-03-31 15:04
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2018-03-31 15:27
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2018-03-31 15:28
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2018-04-02 12:37
鄒老師 解答
2018-04-02 12:59
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2018-04-02 13:28
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2018-04-02 13:29
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2018-04-02 14:14
鄒老師 解答
2018-04-02 14:15
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2018-04-02 15:18
鄒老師 解答
2018-04-02 15:19
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2018-04-02 15:30
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