一個(gè)掛靠工程合同價(jià)500萬(wàn),掛靠方計(jì)算利潤(rùn),含稅成本300萬(wàn),其中100萬(wàn)走帳,稅金含增值稅所得稅計(jì)50萬(wàn),費(fèi)用50萬(wàn),利潤(rùn)是500-300-50-50=100萬(wàn)利潤(rùn),對(duì)嗎
波斯貓
于2024-02-19 21:54 發(fā)布 ??375次瀏覽
- 送心意
小鎖老師
職稱: 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
2024-02-19 21:55
您好,對(duì)的,這個(gè)是沒(méi)錯(cuò)的哈,理解的對(duì)
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你好,增值稅是負(fù)債,不影響所得稅調(diào)整的
不可以扣除
2016-12-27 09:49:15

一般的基金補(bǔ)助,是不用繳納增值稅的,如果確認(rèn)了營(yíng)業(yè)外收入,有所得就要繳納所得稅
2018-07-18 16:02:12

你好 ;? ? 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)-? ?應(yīng)交增值稅-? ?企業(yè)所得稅; 繳納 ;借??應(yīng)交稅費(fèi)-? ?應(yīng)交增值稅-? ?企業(yè)所得稅 ; 營(yíng)業(yè)外支出-滯納金 貸銀行存款??
2021-11-10 15:07:34

是的。
企業(yè)所得稅是跟據(jù)利潤(rùn)總額繳納企業(yè)所得稅?
不一定按利潤(rùn)總額 ,企業(yè)所得稅是按納稅人利潤(rùn)總額加減納稅調(diào)整計(jì)算的,如果無(wú)納稅調(diào)整就等于利潤(rùn)總額 。
增值稅是跟據(jù)增值稅銷項(xiàng)專用發(fā)票金額合計(jì)減去增值稅進(jìn)項(xiàng)稅專用發(fā)票金額合計(jì)的余額繳納增值稅額?
增值稅是跟據(jù)增值稅銷項(xiàng)專用發(fā)票金額合計(jì)減去增值稅進(jìn)項(xiàng)稅專用發(fā)票金額合計(jì)的余額還要加上增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出金額
2017-05-18 16:06:06

補(bǔ)交增值稅分錄:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅/所得稅
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整
借:應(yīng)交增值稅-未交增值稅/所得稅
貸:銀行存款
補(bǔ)交罰金分錄:
罰款是屬于今年的所以直接做分錄
借:營(yíng)業(yè)外支出-罰款
貸:銀行存款
2018-12-28 10:00:00
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