一個掛靠工程合同價500萬,掛靠方計算利潤,含稅成本300萬,其中100萬走帳,稅金含增值稅所得稅計50萬,費用50萬,利潤是500-300-50-50=100萬利潤,對嗎
波斯貓
于2024-02-19 21:54 發(fā)布 ??375次瀏覽
- 送心意
小鎖老師
職稱: 注冊會計師,稅務師
2024-02-19 21:55
您好,對的,這個是沒錯的哈,理解的對
相關問題討論

你好,增值稅是負債,不影響所得稅調整的
不可以扣除
2016-12-27 09:49:15

一般的基金補助,是不用繳納增值稅的,如果確認了營業(yè)外收入,有所得就要繳納所得稅
2018-07-18 16:02:12

你好 ;? ? 借利潤分配-未分配利潤貸應交稅費-? ?應交增值稅-? ?企業(yè)所得稅; 繳納 ;借??應交稅費-? ?應交增值稅-? ?企業(yè)所得稅 ; 營業(yè)外支出-滯納金 貸銀行存款??
2021-11-10 15:07:34

是的。
企業(yè)所得稅是跟據利潤總額繳納企業(yè)所得稅?
不一定按利潤總額 ,企業(yè)所得稅是按納稅人利潤總額加減納稅調整計算的,如果無納稅調整就等于利潤總額 。
增值稅是跟據增值稅銷項專用發(fā)票金額合計減去增值稅進項稅專用發(fā)票金額合計的余額繳納增值稅額?
增值稅是跟據增值稅銷項專用發(fā)票金額合計減去增值稅進項稅專用發(fā)票金額合計的余額還要加上增值稅進項轉出金額
2017-05-18 16:06:06

補交增值稅分錄:
借:以前年度損益調整
貸:應交增值稅-未交增值稅/所得稅
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整
借:應交增值稅-未交增值稅/所得稅
貸:銀行存款
補交罰金分錄:
罰款是屬于今年的所以直接做分錄
借:營業(yè)外支出-罰款
貸:銀行存款
2018-12-28 10:00:00
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關問題信息
波斯貓 追問
2024-02-19 21:56
小鎖老師 解答
2024-02-19 21:56
波斯貓 追問
2024-02-19 21:59
小鎖老師 解答
2024-02-19 21:59
波斯貓 追問
2024-02-19 22:00
小鎖老師 解答
2024-02-19 22:11
波斯貓 追問
2024-02-19 22:18
小鎖老師 解答
2024-02-19 22:20